Rasio Texas

Rasio Texas

Apa itu Rasio Texas?

Texas Ratio mengukur keberisikoan lembaga keuangan seperti bank dan membantu investor memahami keberisikoan kredit bank sebelum membuat keputusan investasi. Ini dihitung dengan mengambil aset non-performing lembaga keuangan dan membaginya dengan jumlah ekuitas bersama berwujud bank dan cadangan kerugian pinjaman bank.

Rumus Rasio Texas

Rasio Texas = (Aset Tidak Berfungsi + Kepemilikan Real Estat) / (Ekuitas Umum Berwujud + Cadangan Rugi Pinjaman)

  • Non-Performing Assets : Ini adalah pinjaman dan uang muka yang ditawarkan oleh bank yang tidak menerima pembayaran pokok dan bunga dari peminjam. Biasanya, pinjaman dan uang muka ini diklasifikasikan sebagai aset bermasalah setelah peminjam gagal membayar pinjaman selama lebih dari 90 hari.
  • Real Estate Milik Bank : Properti yang dijaminkan oleh peminjam, sekarang diambil oleh bank karena tidak membayar iuran (pembayaran bunga & pokok).
  • Ekuitas Bersama Berwujud : Modal ekuitas dikurangi aset tidak berwujud Aset Tak Berwujud Aset Tak Berwujud adalah aset yang dapat diidentifikasi yang tidak memiliki keberadaan fisik, yaitu, Anda tidak dapat menyentuhnya, seperti niat baik, paten, hak cipta, & waralaba, dll. Mereka dianggap jangka panjang atau aset berumur panjang karena Perusahaan menggunakannya selama lebih dari satu tahun. baca lebih lanjut dimiliki oleh bank (misalnya, Goodwill)
  • Cadangan Kerugian Pinjaman : Bank memperkirakan kerugian pinjaman karena gagal bayar dan tidak dibayar oleh peminjam.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Texas Ratio (wallstreetmojo.com)

Bagaimana Rasio Texas Dihitung & ditafsirkan?

  • Analis atau investor dapat menghitung rasio ini dengan menggunakan komponen yang disebutkan di atas dalam rumus. Komponennya adalah aset non-performing, real estat yang dimiliki oleh bank (yaitu properti yang diambil alih), cadangan kerugian pinjaman & ekuitas bersama berwujud. Beberapa situs menerbitkan rasio texas sehingga orang dapat menemukannya di sana.
  • Rasio di bawah 1 menunjukkan bahwa bank memiliki aset bermasalah yang lebih rendah daripada sumber dayanya. Ketika rasio ini mendekati 1, bank memiliki lebih sedikit sumber daya untuk menutupi kerugian dari aset bermasalah. Jika rasio ini satu atau lebih, maka kegagalan bank tinggi.
  • Seorang investor dapat menggunakan rasio ini sebagai indikator yang efektif untuk mengukur masalah kredit di bank. Tapi itu tidak menjamin kegagalan bank. Dalam beberapa kasus, bank dengan rasio tinggi berhasil tetap solven.
  • Beberapa analis menggunakan versi rasio Texas yang dimodifikasi, yang mempertimbangkan pinjaman yang dijamin oleh pemerintah. Yaitu, Jika program pinjaman federal menjamin pinjaman bermasalah, maka pemerintah mengkompensasi kerugian ini. Oleh karena itu, menyesuaikan rasio ini dengan mengurangkan pinjaman yang disponsori pemerintah dari aset bermasalah adalah masuk akal.

Di bawah ini adalah rumus yang dimodifikasi sebagai berikut:

Rasio Texas yang Dimodifikasi = (Aset Bermasalah – Pinjaman Bermasalah yang Disponsori Pemerintah + Kepemilikan Real Estat) / (Ekuitas Umum Berwujud + Pencadangan Kerugian Pinjaman);

Contoh

Brian Tylor ingin menginvestasikan dananya di salah satu bank berikut. Sebelum berinvestasi, dia meminta seorang analis untuk memeriksa bank mana yang lebih mampu membayar dan lebih aman?

Seorang analis menghitung rasio Texas untuk menyarankan bank yang kurang berisiko kepada Tuan Taylor. Setelah mempertimbangkan semua detail bank, Analis menyarankan untuk berinvestasi di bank ABC. Memiliki lebih banyak sumber daya ekuitas untuk menyerap kerugian kredit macet dibandingkan dengan bank lain, yaitu PQR & XYZ.

Penggunaan Rasio Pajak

Selama tahun 1980-an, Gerard Cassidy memperkenalkan rasio Texas untuk memprediksi potensi masalah kredit dalam sistem perbankan. Ini adalah salah satu indikator yang memberi sinyal terlebih dahulu kepada analis atau investor tentang investasi bank. Jika bank membuat terlalu banyak pinjaman macet dan memiliki sedikit sumber daya ekuitas untuk menutupi kerugian atas pinjaman macet ini, bank bisa bangkrut.

Kesimpulan

Ini hanyalah indikator pencegahan. Ini mempertimbangkan aset bermasalah, pinjaman yang disponsori pemerintah, kepemilikan real estat, modal ekuitas berwujud & cadangan kerugian pinjaman bank untuk menghasilkan rasio. Investor dapat menafsirkan bahwa ketika rasio mendekati atau melebihi 1, kemungkinan kegagalan bank meningkat, tetapi tidak menjamin kegagalan bank.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan untuk Apa itu Rasio Texas & definisinya. Berikut kita bahas rumus menghitung contoh rasio texas beserta kegunaannya. Anda dapat mempelajarinya lebih lanjut dari artikel berikut –

  • Modal Bank
  • Garansi Bank
  • Bank Buruk
  • Rasio Leverage Bank
  • Apakah Laba Ditahan Merupakan Aset?

Related Posts