Rasio Hutang terhadap Ekuitas

Apa itu Rasio Hutang terhadap Ekuitas?

Debt to Equity Ratio dihitung dengan membagi ekuitas pemegang saham perusahaan dengan total hutang, sehingga mencerminkan leverage keseluruhan perusahaan dan dengan demikian kapasitasnya untuk meningkatkan lebih banyak hutang.

Dengan menggunakan rasio D/E, investor mengetahui bagaimana kinerja perusahaan dalam struktur modal; dan bagaimana pelarut perusahaan secara keseluruhan. Ketika seorang investor memutuskan untuk berinvestasi di sebuah perusahaan, dia perlu mengetahui pendekatan perusahaan tersebut.

Total kewajiban lebih tinggi dari ekuitas pemegang saham. Investor akan memikirkan apakah akan berinvestasi di perusahaan atau tidak; karena memiliki terlalu banyak utang terlalu berisiko bagi perusahaan dalam jangka panjang.

Jika total kewajiban perusahaan terlalu rendah dibandingkan dengan ekuitas pemegang saham, investor juga akan berpikir dua kali untuk berinvestasi di perusahaan tersebut; karena dengan demikian, struktur modal perusahaan tidak cukup kondusif untuk mencapai Financial Leverage Ratio mengukur dampak utang terhadap profitabilitas Perusahaan secara keseluruhan. Selain itu, rasio tinggi & rendah menyiratkan biaya investasi bisnis tetap tinggi & rendah. baca lebih lanjut financial leverageFinancial LeverageFinancial Leverage Ratio mengukur dampak utang terhadap profitabilitas Perusahaan secara keseluruhan. Selain itu, rasio tinggi & rendah menyiratkan biaya investasi bisnis tetap tinggi & rendah. Baca selengkapnya. Namun, jika perusahaan menyeimbangkan keuangan internal dan eksternal Keuangan EksternalSumber keuangan eksternal adalah sumber keuangan yang berasal dari luar organisasi dan umumnya dibagi menjadi dua kategori yang berbeda di mana pertama adalah jangka panjang, menjadi saham, surat utang, hibah, pinjaman bank ; kedua jangka pendek, sedang leasing, sewa beli; dan jangka pendek, termasuk cerukan bank, anjak utang. Baca lebih lanjut, investor mungkin merasa bahwa perusahaan tersebut ideal untuk investasi.

Pepsi Debt to Equity sekitar 0,50x pada 2009-1010. Namun, mulai naik dengan cepat dan saat ini berada di 2.792x. Sepertinya situasi yang terlalu dimanfaatkan.

Formula Rasio Hutang terhadap Ekuitas

Hutang ekuitas adalah formula yang dipandang sebagai rasio solvabilitas jangka panjang. Ini membandingkan “keuangan eksternal” dan “keuangan internal.”

Mari kita lihat rumus-

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel untuk Dihiperlink
Misalnya: Sumber: Rasio Utang terhadap Ekuitas (w allstreetmojo.com)

Di pembilang, kami akan mengambil ‘total kewajiban’ perusahaan; dan sebagai penyebut, kami akan mempertimbangkan ekuitas pemegang saham. Sebagai Ekuitas Pemegang Saham Ekuitas pemegang saham adalah hak sisa pemegang saham di perusahaan dan dihitung sebagai selisih antara Aset dan Kewajiban. Pernyataan Ekuitas Pemegang Saham di neraca merinci perubahan nilai ekuitas pemegang saham dari awal hingga akhir suatu periode akuntansi.baca lebih lanjut juga memuat “saham preferenSaham preferenSaham preferen adalah saham yang mendapat prioritas dalam menerima dividen dibandingkan dengan saham biasa. Tingkat dividen dapat diperbaiki atau mengambang tergantung pada ketentuan masalah. Juga, pemegang saham preferen umumnya tidak menikmati hak suara. Namun, klaim mereka dilepaskan sebelum saham pemegang saham biasa pada saat likuidasi.baca lebih lanjut,” kami juga akan mempertimbangkannya.

Contoh

Mari kita ambil contoh sederhana untuk mengilustrasikan rumus rasio utang-ekuitas.

Youth Company memiliki informasi berikut –

• Kewajiban Lancar – $49.000
• Kewajiban Tidak Lancar – $111.000
• Saham Biasa – 20.000 saham masing-masing $25
• Saham Preferen – $140.000

Cari tahu rasio utang-ekuitas dari Youth Company.

Dalam contoh ini, kami memiliki semua informasi. Yang perlu kita lakukan hanyalah mengetahui total kewajiban dan total ekuitas pemegang saham.

• Total kewajiban = (Kewajiban lancar + Kewajiban tidak lancar) = ($49.000 + $111.000) = $160.000.
• Total ekuitas pemegang saham = (Saham biasa + Saham preferen) = [(20.000 * $25) + $140.000] = [$500.000 + $140.000] = $640.000.
• Rasio ekuitas utang = Total kewajiban / Total ekuitas pemegang saham = $160.000 / $640.000 = ¼ = 0,25.
• Jadi debt to equity Youth Company adalah 0,25.

Dalam situasi normal, rasio 2:1 dianggap sehat. Dari perspektif umum, Youth Company dapat menggunakan lebih banyak pembiayaan eksternal, dan ini juga akan membantu mereka mengakses manfaat dari leverage keuangan.

Penggunaan

Rumus D/E adalah rasio yang sangat umum dalam hal solvabilitas.

Jika seorang investor ingin mengetahui solvabilitas perusahaan, hutang ekuitas akan menjadi rasio pertama yang terlintas dalam pikirannya.

Dengan menggunakan debt to equity, investor memahami sikap langsung perusahaan dan dapat memahami masa depan jangka panjang perusahaan.

Misalnya, jika sebuah perusahaan menggunakan terlalu sedikit keuangan eksternal, melalui hutang ke ekuitas, investor akan dapat memahami bahwa perusahaan sedang mencoba untuk menjadi perusahaan ekuitas utuh. Akibatnya, perusahaan tidak akan dapat menggunakan leverage keuangan dalam jangka panjang.

Kalkulator

Anda dapat menggunakan rumus Kalkulator Rasio D/E berikut ini

Hitung Rasio Ekuitas Utang di Excel

Mari kita lakukan contoh yang sama di atas di Excel.

Ini sangat sederhana. Anda perlu memberikan dua masukan total kewajiban dan total ekuitas pemegang saham.

Anda dapat dengan mudah menghitung rasio dalam template yang disediakan.

Pertama, Kami akan mengetahui Total Kewajiban dan Ekuitas pemegang saham.

Sekarang Kami akan menghitung Debt Equity Ratio menggunakan rumus rasio hutang terhadap ekuitas.

Anda dapat mengunduh template ini di sini – Template Excel Rasio Hutang terhadap Ekuitas.

Video Formula Rasio Hutang terhadap Ekuitas

Artikel yang Direkomendasikan

Hal ini telah memandu Debt to Equity Ratio dan maknanya. Berikut kami bahas rumus menghitung Debt to Equity ratio beserta contoh praktis, kegunaan, dan interpretasinya serta template excel. Anda juga dapat melihat artikel di bawah ini untuk mempelajari lebih lanjut tentang Analisis Keuangan –

• Hitung Rasio Utang terhadap PDB Hitung Rasio Utang Terhadap PDB Rasio utang terhadap PDB adalah metrik untuk membandingkan utang suatu negara terhadap PDB dan mengukur kemampuannya untuk membayar utangnya. Negara dengan rasio tinggi tidak akan kesulitan membayar utangnya tetapi tidak akan mencari utang karena kemungkinan gagal bayar lebih tinggi.baca lebih lanjut
• Contoh Formula Reserve RatioContoh Formula Reserve Ratio FormulaReserve Ratio adalah bagian dari total simpanan yang wajib dipelihara oleh bank umum kepada bank sentral dalam bentuk cadangan kas. Ini dihitung dengan membagi cadangan kas yang disimpan di bank sentral dengan simpanan bank.baca lebih lanjut
• Jenis-Jenis Penghapusan UtangJenis-Jenis Penghapusan UtangDebt relief didefinisikan sebagai proses pengampunan utang seluruhnya atau sebagian yang dilakukan oleh individu, perusahaan, atau negara, dengan tujuan menghentikan atau memperlambat pertumbuhan utang dan memberikan keringanan kepada pengambil utang.baca lebih lanjut
• Contoh Kewajiban Tidak Lancar Contoh Kewajiban Tidak Lancar Contoh paling umum dari Kewajiban Tidak Lancar adalah surat utang, hutang obligasi, kewajiban pajak tangguhan dll. Kewajiban Tidak Lancar adalah hutang atau kewajiban suatu entitas yang mungkin tidak diselesaikan dalam waktu dua belas bulan akuntansi transaksi semacam itu. Baca selengkapnya