Aktiva Tertimbang Menurut Risiko

Apa itu Aktiva Tertimbang Menurut Risiko?

Aktiva Tertimbang Menurut Risiko adalah jumlah modal minimum yang harus dimiliki bank atau lembaga keuangan lainnya untuk menutupi kerugian tak terduga yang timbul dari risiko yang melekat pada asetnya dan tidak mengalami kebangkrutan.

Formula Aktiva Tertimbang Menurut Risiko

Rasio Kecukupan Modal = Modal Tier 1 + Modal Tier 2 / Aset Tertimbang Menurut Risiko

Karena itu,

Aset Tertimbang Menurut Risiko = Modal Tier 1 + Modal Tier 2Modal Tier 2Modal Tier 2, juga dikenal sebagai modal pelengkap, adalah persyaratan modal lapisan kedua bank. Ini terdiri dari instrumen hybrid, provisi umum dan cadangan revaluasi. Tidak nyaman untuk dilikuidasi; Modal Tier 2 dianggap kurang aman.baca selengkapnya / Rasio Kecukupan Modal

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Aset Tertimbang Risiko (wallstreetmojo.com)

• Tier 1: Modal adalah modal inti bank yang digunakan pada saat darurat keuangan untuk menyerap kerugian tanpa mempengaruhi operasional sehari-hari. Ini termasuk cadangan pendapatan yang diauditCadangan PendapatanCadangan Pendapatan, juga dikenal sebagai Laba Ditahan, adalah jenis cadangan yang dibuat dari laba yang dihasilkan bisnis dari aktivitas operasinya selama periode tertentu. Ini digunakan untuk memperluas operasi bisnis atau untuk menangani kontinjensi dalam jangka panjang. baca lebih lanjut, modal saham biasa, aset tidak berwujud Aset Tak Berwujud Aset Tak Berwujud adalah aset yang dapat diidentifikasi yang tidak memiliki keberadaan fisik, yaitu, Anda tidak dapat menyentuhnya, seperti niat baik, paten, hak cipta, & waralaba dll. Mereka dianggap jangka panjang atau aset berumur panjang karena Perusahaan menggunakannya selama lebih dari satu tahun. baca lebih lanjut, dan manfaat pajak di masa mendatang.
• Tier 2: Capital adalah modal tambahan bank yang digunakan untuk menyerap kerugian pada saat penutupan suatu aset. Ini termasuk cadangan revaluasi, saham preferensi kumulatif perpetual, laba ditahan Laba Ditahan Laba Ditahan didefinisikan sebagai laba kumulatif yang diperoleh perusahaan sampai tanggal setelah disesuaikan dengan pembagian dividen atau distribusi lainnya kepada investor perusahaan. Itu ditampilkan sebagai bagian dari ekuitas pemilik di sisi kewajiban neraca perusahaan.baca lebih lanjut, hutang subordinasi Hutang SubordinasiDalam hal likuidasi perusahaan, peringkat diberikan ke berbagai hutang untuk pembayaran, dimana jenis hutang yang peringkat setelah semua hutang senior dan Hutang dan pinjaman perusahaan lainnya dikenal sebagai hutang subordinasi, dan peminjam dari jenis hutang semacam itu adalah perusahaan atau badan usaha yang lebih besar. Baca lebih lanjut, dan ketentuan umum untuk hutang buruk cadangan yang dibuat oleh perusahaan untuk menyisihkan jumlah yang dihitung sebagai persentase tertentu dari piutang ragu-ragu atau macet keseluruhan yang harus dihapuskan pada tahun depan.baca lebih lanjut.

Bank atau lembaga keuangan dengan Rasio Kecukupan Modal yang lebih tinggi Rasio kecukupan modal Rasio kecukupan modal mengukur kemampuan keuangan bank untuk melunasi kewajibannya. Rasio modal terhadap aset tertimbang menurut risiko (CRAR) dievaluasi sebagai persentase modal bank terhadap aset tertimbang menurut risiko. Modal bank merupakan gabungan dari modal tier 1 dan tier 2. Baca lebih lanjut menunjukkan bahwa Bank memiliki modal yang cukup untuk mengatasi kerugian yang tidak terduga. Sebaliknya, ketika rasio kecukupan modal rendah, itu menunjukkan bahwa bank atau lembaga keuangan memiliki peluang gagal jika terjadi kerugian yang tidak terduga, yang berarti diperlukan tambahan modal untuk lebih aman. Seorang investor akan mencari untuk berinvestasi dalam bisnis dengan Rasio Kecukupan Modal yang lebih tinggi.

Contoh Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko

1) Tabel di bawah ini memuat informasi mengenai modal Tier 1 dan 2 Bank A dan Bank B.

Ini juga memberikan Rasio Kecukupan Modal untuk kedua bank ini.

Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko.

Rata-rata tertimbang risiko dapat dihitung sebagai berikut:

2) Bank A memiliki portofolio di bawah ini, Perhitungan tertimbang menurut risiko untuk pinjaman (aset)

Aktiva tertimbang menurut risiko dapat dihitung sebagai berikut:

Keuntungan

• Memastikan bahwa bank dan lembaga keuangan memiliki modal minimum dipertahankan Modal DipeliharaKonsep pemeliharaan modal menyatakan bahwa kekayaan bersih bisnis dipertahankan jika aset bersih pada akhir periode akuntansi sama atau lebih besar dari aset bersih pada awal periode, tidak termasuk penarikan dilakukan selama periode tersebut.baca lebih lanjut agar aman selama ketidakpastian.
• Mendorong bank dan lembaga keuangan Lembaga Keuangan Lembaga keuangan mengacu pada organisasi yang menyediakan layanan dan produk bisnis yang terkait dengan transaksi keuangan atau moneter kepada klien mereka. Beberapa di antaranya adalah bank, NBFC, perusahaan investasi, perusahaan pialang, perusahaan asuransi, dan perusahaan perwalian. baca lebih lanjut untuk meninjau kondisi keuangan mereka saat ini dan menyoroti tanda bahaya jika ada persyaratan modal minimum.
• Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan membantu bank mencapai tujuan kecukupan modal.
• Ini mengurangi risiko risiko yang dapat diperkirakan

Kekurangan

• Itu tampak ke belakang, artinya; itu mengasumsikan bahwa sekuritas yang berisiko di masa lalu sama dengan sekuritas yang akan berisiko di masa depan.
• Bank harus memiliki lebih banyak saham biasa karena mereka perlu menemukan aset yang kurang berisiko dengan pengembalian.
• Basel IIBasel IIBasel II adalah peraturan kedua tentang Persyaratan Modal Minimum, Tinjauan Pengawasan, Peran dan Disiplin Pasar, dan Pengungkapan. Komite Basel untuk Pengawasan Bank mengembangkan peraturan bagi bank internasional untuk memastikan lingkungan perbankan yang transparan dan bebas risiko.baca lebih lanjut kerangka peraturan mengasumsikan bank berada dalam posisi terbaik untuk mengukur risiko keuangan merekaRisiko KeuanganRisiko keuangan mengacu pada risiko kehilangan dana dan aset dengan kemungkinan tidak dapat melunasi hutang yang diambil dari kreditur, bank dan lembaga keuangan. Perusahaan mungkin menghadapi hal ini karena keputusan dan praktik bisnis yang tidak kompeten, yang pada akhirnya mengarah pada kebangkrutan.Baca lebih lanjut, padahal, pada kenyataannya, mungkin tidak demikian.
• Persyaratan peraturan telah mewajibkan bank di tingkat global untuk mengikuti kerangka kerja Basel, yang membutuhkan upaya tambahan di depan bank. Meskipun prosesnya disederhanakan, ini membutuhkan banyak upaya manual.

Kesimpulan

• Basel Committee on Banking Supervision telah merumuskan Basel Accord yang memberikan rekomendasi atas risiko terkait operasional perbankan. Kesepakatan ini, yaitu, Basel IBasel IBasel I, juga dikenal sebagai kesepakatan Basel 1988, adalah seperangkat standar peraturan perbankan tentang persyaratan modal minimum untuk bank yang didasarkan pada persentase tertentu dari aset tertimbang menurut risiko dengan tujuan meminimalkan risiko kredit. baca lebih lanjut, Basel II, dan Basel IIIBasel IIIBasel III adalah kerangka peraturan yang dirancang untuk memperkuat persyaratan permodalan bank sekaligus memitigasi risiko. Ini adalah perpanjangan dari Basel Accords, dirancang dan disetujui oleh anggota Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan.baca lebih lanjut, adalah untuk memastikan bahwa bank dan lembaga keuangan memiliki jumlah modal yang diperlukan untuk menyerap kerugian yang tidak terduga.
• Aktiva Tertimbang Menurut Risiko memungkinkan perbandingan antara dua bank berbeda yang beroperasi di dua wilayah atau negara berbeda.
• Aset tertimbang menurut risiko yang tinggi berarti aset yang dimiliki berisiko dan membutuhkan modal yang lebih tinggi untuk dipertahankan.
• Aset dengan bobot risiko yang rendah berarti aset yang dimiliki memiliki risiko yang lebih kecil dan membutuhkan modal yang lebih rendah untuk dipertahankan.
• Itu melihat meramalkan potensi risiko dan mengurangi mereka sebanyak mungkin

Artikel yang Direkomendasikan

Demikian panduan tentang Apa itu Aktiva Tertimbang Menurut Risiko dan Pengertiannya. Berikut kami bahas rumus menghitung ATMR beserta contoh, kelebihan, dan kekurangannya. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang pemodelan excel dari artikel berikut –

• Definisi Transfer Risiko
• Rasio Risiko-Hadiah
• Inflasi Judul
• Definisi Risiko Operasional