Hutang Bersih

Apa itu Utang Bersih?

Hutang Bersih adalah metrik yang digunakan untuk mengukur likuiditas keuangan perusahaan dan membantu menentukan apakah perusahaan dapat melunasi kewajibannya dengan membandingkan aset likuid dengan total hutang. Dengan kata sederhana, itu adalah jumlah hutang perusahaan dibandingkan dengan aset likuid dan dihitung sebagai Hutang dikurangi kas dan setara kas.

Ini membantu kita memahami bagaimana perusahaan melakukan utang-bijaksana. Ini membantu investor untuk melihat lebih dekat di mana posisi perusahaan dalam hal kewajiban. Kewajiban perusahaan tidak boleh melebihi arus kas masuk perusahaan. Jika tidak, perusahaan tidak mungkin melunasi iurannya pada saat jatuh tempo.

Formula Utang Bersih

Berikut rumus –

Hutang Bersih = (Hutang Jangka Pendek + Hutang Jangka Panjang) – Kas & Setara Kas

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Utang Bersih (wallstreetmojo.com)

Dalam rumus utang bersih di atas, kami memiliki tiga komponen.

Komponen pertama adalah utang jangka pendek. Utang jangka pendek disebut utang lancar. Mereka dapat jatuh tempo dalam waktu kurang dari setahun. Utang saat ini dapat mencakup pinjaman jangka pendek, pembayaran jangka pendek dari pinjaman jangka panjang, dll.
Komponen kedua dari rumus tersebut adalah utang jangka panjang. Utang jangka panjang jatuh tempo dalam jangka panjang. Tetapi perusahaan perlu memastikan bahwa utang jangka panjang dilunasi pada saat jatuh tempo (itu bisa berarti melakukan pembayaran berkala atau membayar di akhir masa jabatan).
Komponen ketiga dan terakhir adalah kas & setara kas. Kas & setara kas termasuk uang tunai, investasi cair dengan jatuh tempo tiga bulan atau kurang, rekening giro, tagihan perbendaharaanTreasury BillsTreasury Bills (T-Bills) adalah kendaraan investasi yang memungkinkan investor meminjamkan uang kepada pemerintah.baca lebih lanjut, dll .

Idenya adalah untuk melihat berapa banyak utang yang masih tersisa dengan menghilangkan kas & setara kas dari gambar (karena sudah menjadi kepemilikan perusahaan). Artinya jika seluruh kas & setara kas digunakan untuk melunasi sebagian dari total utang perusahaan, berapa sisa utang yang harus dilunasi oleh perusahaan.

Contoh

Go Technology memiliki reputasi besar di pasar. Ramen, seorang investor baru, mengetahui bahwa terlepas dari reputasi yang baik, penting untuk memeriksa kesehatan keuangan perusahaan. Inilah informasi yang dia temukan –

Utang jangka pendek perusahaan – $56.000
Utang jangka panjang perusahaan $644.000
Kas & Setara Kas – $200,000

Cari tahu posisi utang atas nama Ramen.

Menggunakan rumus utang bersih = (Hutang Jangka Pendek + Hutang Jangka Panjang) – Kas & Setara Kas

= ($56.000 + $644.000) – $200.000 = $500.000.

Untuk mengetahui apakah lebih rendah atau lebih tinggi, kita perlu melihat perusahaan lain di industri yang sama.

Contoh Kolgate

Di bawah ini adalah neraca Colgate tahun 2016 dan 2017.

sumber: Pengajuan Colgate 10K

Formula Hutang Bersih = Hutang Jangka Pendek + Hutang Jangka Panjang – Kas dan Setara Kas.

Hutang Colgate (2017)

Hutang Jangka Pendek Colgate = 0
Hutang Jangka Panjang Colgate = $6.566 juta
Kas dan Setara Kas = $1.535 juta
Utang bersih (2017) = 0 + $6.566 – $1.535 = $5.031 juta

Hutang Colgate (2016)

Hutang Jangka Pendek Colgate = 0
Hutang Jangka Panjang Colgate = $6.520 juta
Kas dan Setara Kas = $1.315 juta
Utang bersih (2017) = 0 + $6.520 – $1.315 = $5.205 juta

Penggunaan

Untuk setiap investor, penting untuk mengetahui apakah suatu perusahaan berjalan dengan baik secara finansial atau tidak. Dengan demikian, untuk memeriksa apakah suatu perusahaan dalam kesulitan keuanganKesulitan KeuanganFinancial Distress adalah situasi di mana suatu organisasi atau individu tidak cukup mampu untuk memenuhi kewajiban keuangannya sebagai akibat dari pendapatan yang tidak mencukupi. Ini biasanya disebabkan oleh biaya tetap yang tinggi, teknologi yang usang, utang yang tinggi, perencanaan dan penganggaran yang tidak tepat, serta manajemen yang buruk, dan pada akhirnya dapat menyebabkan kebangkrutan atau kebangkrutan. Baca lebih lanjut, mereka menggunakan rumus utang bersih. Formula ini membantu mereka memahami posisi keuangan perusahaan yang sebenarnya.

Hutang yang lebih besar dan kas & setara kas yang lebih besar akan menurunkan nilai bersih. Nilai yang lebih rendah merupakan indikasi bahwa perusahaan berjalan cukup baik. Ini berarti perusahaan dalam kondisi keuangan yang sangat baik untuk melunasi hutangnya.
Di sisi lain, nilai bersih yang lebih tinggi merupakan indikasi bahwa perusahaan belum berjalan dengan baik secara finansial.

Mengetahui hal ini akan membantu investor memutuskan apakah mereka harus berinvestasi di saham perusahaan atau tidak.

Kalkulator Utang Bersih

Anda dapat menggunakan Kalkulator Utang Bersih berikut.

Utang jangka pendek
Hutang jangka panjang
Kas & Setara Kas
Rumus Hutang Bersih =

Formula Hutang Bersih = (Hutang Jangka Pendek + Hutang Jangka Panjang) − Kas & Setara Kas

(0 + 0) − 0 = 0

Formula Utang Bersih di Excel (dengan templat excel)

Mari kita lakukan contoh yang sama di atas di Excel.

Ini sangat sederhana. Anda perlu memberikan tiga input Hutang Jangka Pendek, Hutang Jangka Panjang, dan Kas & Setara Kas.

Anda dapat menghitung hutang dengan mudah di template yang disediakan.

Video tentang Formula Utang Bersih

Artikel yang Direkomendasikan:

Ini telah menjadi panduan untuk Utang Bersih dan definisinya. Berikut kita bahas rumus menghitung utang bersih, contoh praktis, kegunaan, dan interpretasinya. Kami juga memberi Anda Kalkulator Utang Bersih dengan templat excel yang dapat diunduh.