Apa itu Distribusi Capital Gain?
Distribusi keuntungan modal mengacu pada distribusi keuntungan yang diperoleh dengan menjual saham dan sekuritas lain dari reksa dana. Dengan kata lain, itu adalah pembagian keuntungan modal yang dihasilkan oleh reksa dana kepada investor.
Keuntungan dan kerugian modal dihasilkan dari strategi investasi dan aktivitas perdagangan yang dilakukan oleh pengelola reksa dana. IRS mewajibkan reksa dana untuk membubarkan keuntungan modal.Keuntungan ModalKeuntungan modal mengacu pada keuntungan yang dihasilkan dari penjualan aset modal atau investasi dengan harga yang lebih tinggi dari harga pembeliannya.baca lebih lanjut untuk investor. Oleh karena itu, investor harus membayar pajak capital gain atas keuntungan yang diterima, meskipun diinvestasikan kembali ke dalam reksa dana.
Takeaway kunci
- Distribusi keuntungan modal mengacu pada distribusi keuntungan yang diperoleh dengan menjual saham dan sekuritas lain dari reksa dana.
- Investor berkewajiban membayar pajak untuk distribusi yang diterima kecuali mereka memiliki rekening Pensiun Perorangan, 401(k), dan 403(b).
- Distribusi mengurangi nilai aset bersih (NAB) dana dengan nilai yang didistribusikan.
- Ini berbeda dengan dividen reksa dana. Investasi reksa dana menghasilkan dividen dan pendapatan bunga, dan harus dibayarkan kepada pemegang reksa dana setidaknya sekali setahun.
Penjelasan Distribusi Capital Gain
Distribusi keuntungan modal dari reksa dana Reksa dana Reksa dana adalah produk investasi yang dikelola secara profesional di mana kumpulan uang dari sekelompok investor diinvestasikan di seluruh aset seperti ekuitas, obligasi, dllbaca lebih lanjut merupakan efek samping dari penjualan investasi yang nilainya meningkat , mengingat keuntungan yang direalisasiKeuntungan yang DirealisasiKetika aset dijual dengan harga yang lebih tinggi daripada saat dibeli, itu disebut sebagai keuntungan yang direalisasi. Karena keuntungan penjual dari transaksi, keuntungan ini dikenakan pajak, namun keuntungan yang belum direalisasi tidak dikenakan pajak karena dinilai pada nilai pasar wajar.baca lebih lanjut kerugian yang direalisasi. Seiring dengan dividen dan bunga investasi, itu meningkatkan pendapatan investor. Pada saat yang sama, harga saham atau nilai aset bersih Nilai Aset Bersih Nilai Aset Bersih (NAB) mengacu pada nilai bersih suatu entitas atau ekuitas yang diperoleh dengan mengurangkan total nilai asetnya dari total nilai kewajibannya. Ini juga menunjukkan nilai pasar per saham atau unit dari sekuritas seperti reksa dana, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), indeks, dll., pada hari tertentu.baca lebih lanjut (NAB) dana menurun sejalan dengan distribusi kepada pemegang saham . Namun, distribusi tidak mempengaruhi pengembalian total.
Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Distribusi Capital Gains (wallstreetmojo.com)
Pengelola Reksa Dana Pengelola Dana Pengelola dana mengacu pada profesional investasi yang bertanggung jawab atas perumusan dan implementasi strategi investasi dana. Mereka mengumpulkan dan menginvestasikan uang dari berbagai investor dan menciptakan beragam dana kelolaan yang sesuai dengan beragam preferensi yang ditunjukkan oleh investor. read more melakukan tugas jual beli saham. Penting untuk menghasilkan uang bagi investor. Jika reksa dana memiliki aset modal selama lebih dari satu tahun, keuntungannya adalah capital gain, yang dialokasikan reksa dana kepada investor sebagai distribusi. Ini sering dibayarkan kepada investor atau dikreditkan ke rekening reksa dana mereka dan diperlakukan sebagai pendapatan saat mengajukan pengembalian pajak.
Reksa Dana Reksa Dana Reksa dana adalah produk investasi yang dikelola secara profesional di mana kumpulan uang dari sekelompok investor diinvestasikan di seluruh aset seperti ekuitas, obligasi, dll. Lebih lanjut tidak bertanggung jawab untuk membayar pajak untuk keuntungan modal bersih yang direalisasikan; pemegang saham membayar pajak untuk itu. Namun, pemegang saham iniPemegang SahamPemegang saham adalah individu atau lembaga yang memiliki satu atau lebih saham di perusahaan publik atau swasta dan, oleh karena itu, merupakan pemilik sah perusahaan tersebut. Persentase kepemilikan tergantung pada jumlah saham yang mereka pegang terhadap total saham perusahaan. Baca lebih lanjut harus menambahkannya ke pengembalian pajak penghasilan pribadi dan membayar pajak. Pemegang saham dalam akun yang dilindungi pajak seperti pensiun individu dan akun 401(k) dan 403(b) – tidak bertanggung jawab untuk membayar pajak atas capital gain yang diterima. Tarif pajak penghasilan biasa diterapkan untuk keuntungan jangka pendek, dan tarif pajak distribusi keuntungan modal jangka panjang digunakan untuk keuntungan jangka panjang.
Ada berbagai cara untuk mengurangi kewajiban pajakKewajiban PajakKewajiban pajak mengacu pada jumlah terhutang yang harus dibayarkan oleh individu atau perusahaan kepada pemerintah. baca lebih lanjut disebabkan oleh distribusi. Metode yang umum adalah dengan menggunakan akun yang dilindungi pajak atau tangguhan pajak. Strategi pengurangan pajak lainnya adalah tax-loss harvestingTax-loss HarvestingTax loss harvesting adalah strategi yang populer di mana sekuritas yang merugi dijual untuk mengurangi kewajiban pajak yang timbul dari keuntungan yang diperoleh dari sekuritas lainnya. Ini untuk mengimbangi keuntungan modal terhadap kerugian modal dengan menjual investasi tersebut yang memiliki kerugian yang belum direalisasi, sehingga mengurangi kewajiban pajak.baca lebih lanjut. Ini dilakukan dengan menjual investasi tertentuInvestasiInvestasi biasanya adalah aset yang dibeli saat ini dengan harapan pengembalian yang lebih tinggi di masa depan. Konsumsinya sekarang hilang untuk keuntungan yang dapat dipetik investor darinya nanti. Baca lebih lanjut untuk menghasilkan kerugian dan menggunakan kerugian untuk menetralkan keuntungan. Selanjutnya, ukuran distribusi umumnya bergantung pada keputusan pengelola dana dan jenis dana. Misalnya, dana seperti dana indeks mengikuti investasi pasif Investasi Pasif Investasi pasif adalah strategi yang digunakan oleh investor untuk memaksimalkan pengembalian mereka dengan menghindari portofolio yang sering berputar dengan membeli dan menjual sekuritas dan sebagai gantinya membeli dan memegang beragam sekuritas.baca lebih lanjut strategi tahan saham untuk waktu yang lama. Oleh karena itu, mereka akan menghasilkan lebih sedikit distribusi dan pajak karena jarangnya perdagangan.
Contoh
Tuan A memiliki sebagian saham ABC Inc. dalam reksa dana. Reksa dana tersebut menjual saham ABC saat terapresiasi. Karena penjualan saham ABC, Tuan A menerima bagiannya dari capital gainCapital GainCapital gain mengacu pada keuntungan yang dihasilkan dari penjualan aset modal atau investasi dengan harga yang lebih tinggi dari harga belinya.baca lebih lanjut dan tidak ada kerugian modal lainnyaCapital LossCapital Loss adalah kerugian ketika nilai imbalan yang diterima dari hasil pengalihan aset modal lebih kecil dari nilai agregat biaya perolehan & biaya peningkatan. Dengan kata yang lebih sederhana dapat dinyatakan sebagai kerugian yang diperoleh dari pengalihan aset modal. Baca lebih lanjut, dan dia harus membayar pajak atas keuntungan modal yang diterima.
Sebuah reksa dana menjual saham seharga $100. Keuntungan dari penjualan adalah $10, dan jumlah distribusi yang sesuai akan menjadi $10. Pada saat yang sama, harga saham akan dikurangi dengan jumlah distribusi. Oleh karena itu, harga akan turun menjadi $90 ($100-$10).
Distribusi Capital Gain vs. Dividen
- Distribusi keuntungan modal reksa dana terjadi sebagai reaksi atas penjualan saham atau sekuritas lain yang menguntungkan. Dividen reksa dana adalah pendapatan yang diperoleh dana dari dividen Dividen Dividen mengacu pada bagian pendapatan bisnis yang dibayarkan kepada pemegang saham sebagai rasa terima kasih karena telah berinvestasi dalam ekuitas perusahaan.baca lebih lanjut dan bunga yang dibayarkan oleh kepemilikan dana tersebut.
- Reksa dana akan mengirimkan laporan rekening akhir tahun pada bulan Januari dan Formulir 1099-DIV pada pertengahan Februari untuk melaporkan rincian pembagian dividen dan total keuntungan modal selama tahun pajak.
- Gain distribusi terjadi setiap tahun, umumnya pada bulan Desember. Sebaliknya, dividen dibayarkan setiap tiga bulan atau setiap tahun.
- Umumnya, seorang fund manager atau investor memutuskan apakah akan menjual saham untuk merealisasikan keuntungan. Namun di sisi lain, perusahaan membuat keputusan dividen.
Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)
Bagaimana distribusi capital gain dikenai pajak?
Keuntungan modal diberikan kepada investor dana setiap tahun ketika keuntungan modal yang direalisasikan melebihi kerugian modal yang direalisasikan. Oleh karena itu, peningkatan pendapatan dapat menyebabkan pukulan pajak mendadak pada pemegang saham dan mengganggu tabungan. Juga, tarif pajak penghasilan biasa diterapkan untuk keuntungan jangka pendek, dan tarif pajak keuntungan modal jangka panjang digunakan untuk keuntungan jangka panjang. Namun, distribusi tidak dikenai pajak jika pemegang saham memiliki akun Pensiun Perorangan, 401(k), dan 403(b).
Apakah distribusi keuntungan modal dianggap pendapatan?
Ya, itu diperlakukan sebagai pendapatan. Distribusi biasanya dibayarkan kepada investor atau dikreditkan ke rekening reksa dana investor. Investor umumnya dapat menginvestasikan kembali keuntungan reksa dana untuk menambah lebih banyak saham.
Apakah distribusi capital gain adalah hal yang baik?
Adalah hal yang baik jika investor memiliki kesempatan untuk mengurangi kewajiban pajak mereka dengan menggunakan akun dan strategi yang dilindungi pajak seperti tax-loss harvesting.
Artikel yang Direkomendasikan
Ini telah menjadi Panduan tentang apa itu distribusi keuntungan modal. Kami menjelaskan total distribusi dari reksa dana, kewajiban pajak, dan vs. dividen. Anda dapat mempelajari lebih lanjut dari artikel berikut –
- Capital Gains vs DividendsCapital Gains Vs DividendsCapital gain direalisasikan ketika aset modal dijual dengan harga lebih tinggi dari biayanya, yang meningkatkan keuntungan perusahaan. Sebaliknya, dividen adalah setiap pembayaran yang diterima dari perusahaan yang dibayarkan dari laba kepada pemegang sahamnya dan mengurangi laba ditahannya.baca lebih lanjut
- Capital Gains YieldCapital Gains YieldCapital Gains Yield adalah peningkatan nilai aset atau portofolio karena kenaikan harga aset (bukan dividen yang dibayarkan karena pemilik telah memegang aset tersebut). Jika digabungkan dengan hasil dividen, ini memberikan hasil total yaitu keuntungan karena memegang aset.baca lebih lanjut
- Pelestarian ModalPelestarian ModalPelestarian modal adalah pendekatan investasi konservatif yang dimaksudkan untuk melindungi uang dan menghindari kehilangan nilai dalam portofolio.baca lebih lanjut
