Kredit Pajak

Apa itu Kredit Pajak?

Kredit pajak dapat didefinisikan sebagai pengurangan jumlah pajak total yang harus dibayarkan seseorang kepada Internal Revenue Service (IRS). Ini dapat dianggap sebagai jenis insentif keuangan yang diberikan kepada warga negara oleh pemerintah untuk mempromosikan kegiatan yang sangat bermanfaat bagi masyarakat dan ekonomi.

Kredit pajak membantu warga negara mengurangi pajak terutang atau mendapatkan pengembalian dana atas jumlah yang mereka bayarkan. Pemerintah memberikan kredit hanya dalam keadaan tertentu dan terkendali karena memberikan manfaat yang lebih besar kepada pembayar pajak dan mengarah pada eksploitasi. Namun, seseorang harus memenuhi kriteria kelayakan khusus untuk mengklaim kredit ini.

Takeaway kunci

Kredit pajak adalah insentif yang diberikan kepada pembayar pajak oleh pemerintah, yang secara efektif mengurangi total pajak yang dibayarkan.
Kredit dapat berupa rabat atau pengurangan langsung dari jumlah. Ada tiga jenis kredit berdasarkan ini – kredit yang tidak dapat dikembalikan, dapat dikembalikan, dan sebagian dapat dikembalikan.
Kredit bukan pengurangan pajak. Yang pertama mengurangi jumlah pajak bersih yang dibayarkan, sedangkan yang terakhir mengurangi jumlah total kena pajak.
Kredit pajak berfungsi sebagai dorongan bagi warga negara dan membantu mereka mengadopsi kegiatan yang direkomendasikan oleh pemerintah.

Kredit Pajak Dijelaskan

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Kredit Pajak (wallstreetmojo.com)

Kredit pajak memiliki dua tujuan – pertama, sebagai dorongan untuk memotivasi warga negara untuk mengambil langkah-langkah signifikansi ekonomi dan memberikan kontribusi kepada masyarakat. Kedua, memberikan dukungan kepada orang-orang yang membutuhkan. Karena warga biasanya membayar pajak dalam jumlah besar, kredit tampak seperti pilihan yang menarik.

Kredit yang ditawarkan untuk penggunaan tenaga surya, kendaraan listrik, dll., bertindak sebagai stimulus dan mendorong lebih banyak orang untuk mengadopsi sistem tersebut. Selain itu, jenis lain seperti kredit pajak kerja atau disabilitas berfungsi sebagai dukungan finansial bagi warga negara yang layak.

Bekerja atau kredit pajak pendapatan yang diperoleh (EITC) mengurangi pajak untuk orang-orang dari kisaran pendapatan menengah ke bawah. Kredit pajak disabilitas meringankan penyandang disabilitas dengan mengurangi kewajiban finansial mereka.

Wajib Pajak dapat mengklaim kredit mereka saat mengajukan pengembalian pajak. Kemudian, berdasarkan kelayakan dan nilai total kredit, mereka dapat mengajukan pengurangan, tergantung pada jenis kreditnya. Selain itu, mereka dapat menggunakan kalkulator kredit pajak, tersedia online, yang menggunakan informasi seperti pendapatan kotor yang disesuaikan dan nilai kredit untuk menghitung jumlah pajak terutang, kredit, dll. Sebagai alternatif, mereka dapat berkonsultasi dengan profesional pajak untuk hal yang sama.

Di sini, penting untuk dicatat bahwa kredit tidak sama dengan potongan. Yang pertama, jumlah kredit dikurangkan dari jumlah pajak yang harus dibayar, sedangkan yang kedua, jumlah tersebut dikurangkan dari total penghasilan kena pajak. Oleh karena itu, manfaat bagi pembayar pajak dari kredit akan lebih banyak daripada dari pemotongan.

Misalnya, jika penghasilan kena pajak seseorang adalah $50.000 dan tarif pajaknya adalah 22%, jumlah pajak totalnya akan sama dengan $11.000. Pengurangan pajak sebesar $1.000 akan mengurangi penghasilan kena pajak menjadi $49.000. Ini akan memberikan jumlah pajak $ 10.780. Tetapi kredit sebesar $1000 akan mengurangi jumlah hutang menjadi $10.000. Jadi, kredit memberikan lebih banyak keuntungan (di sini, $780).

Seseorang dapat mengklaim pengurangan pajak sebagai standar atau perincian. Beberapa pengurangan pajak yang populer adalah untuk hipotek, sumbangan amal, biaya pengobatan, dll.

Jenis Kredit Pajak

Ada tiga jenis kredit utama – tidak dapat dikembalikan, dapat dikembalikan, dan dapat dikembalikan sebagian.

Dikembalikan : Kredit semacam itu biasanya diberikan untuk hipotek, pendidikan, dll. Wajib pajak dapat mengurangi jumlah utangnya dengan menggunakan kredit mereka. Namun, jika jumlahnya mencapai $0 dan nilai kredit mereka melebihi jumlah pajak, mereka tidak akan mendapatkan pengembalian dana. Kredit tersebut hanya berlaku selama satu tahun dan tidak dibawa ke tahun-tahun berikutnya. Misalnya, jika jumlah pajak seseorang sama dengan $1000 dan mereka memiliki kredit sebesar $1200, jumlah mereka akan dibeli menjadi $0. Oleh karena itu, mereka tidak perlu membayar jumlah tersebut, tetapi saldo kredit sebesar $200 tidak akan digunakan. Jumlah ini juga tidak akan ditransfer ke tahun berikutnya.
Kredit yang Dapat Dikembalikan : Wajib pajak yang memenuhi syarat yang berhak atas pengembalian pajak akan mendapatkan jumlah saldo kredit jika ada. Ini menguntungkan pembayar pajak, karena mereka dapat menikmati nilai penuh dari kredit. Kredit Pajak Kerja adalah jenis kredit yang dapat dikembalikan. Dalam contoh di atas, pembayar pajak mendapat pengurangan sebesar $1000 atas pajak terutangnya dan juga menerima pengembalian uang sebesar $200.
Kredit yang Dapat Dikembalikan Sebagian : Wajib pajak menerima persentase dari jumlah saldo kredit. Misalnya, jika jumlah kelebihan kredit adalah $200, seseorang menerima potongan harga sebesar 40% atau lebih, tergantung pada jenis kreditnya. Kredit pajak peluang Amerika adalah salah satu contohnya.

Contoh

Pertimbangkan contoh berikut untuk mendapatkan ide yang lebih baik:

Contoh 1

Mari kita lihat kasus negara X. Pemerintah memutuskan untuk menawarkan kredit 25% kepada individu yang memasang sistem tenaga surya di rumah mereka. Keputusan diambil untuk mempromosikan penggunaan sumber energi terbarukan. Akibatnya, banyak konsumen yang mengadopsi teknologi surya dan mereka mendapat kredit untuk itu.

Contoh #2

Inilah contoh kehidupan nyata dari industri mobil Amerika Serikat yang berlomba untuk mengalahkan Cina dan Eropa dalam revolusi kendaraan listrik (EV). Raksasa mobil seperti General Motors, Ford, dan Toyota meminta kredit pembelian sebesar $7500 kepada pemerintah. Kredit tersebut penting untuk tujuan negara mencapai 50% penjualan EV pada tahun 2030.

Tanpa kredit, perusahaan akan mengalihkan produksi ke China atau Eropa. Menurut perkiraan Boston Consulting Group (BCG), negara tersebut akan mencapai 47% penjualan kendaraan listrik dengan insentif tersebut. Sebaliknya, jika pemerintah gagal memberikan insentif, maka hanya mampu mencapai 35% dari penjualan.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Apakah kredit pajak dapat dikembalikan?

Tergantung jenis kreditnya. Beberapa kredit tidak dapat dikembalikan, sementara yang lain dapat dikembalikan sepenuhnya atau sebagian.

Siapa yang berhak atas kredit pajak penghasilan yang diperoleh?

EITC hanya berlaku untuk orang-orang berpenghasilan rendah dan menengah. Menurut IRS, seseorang seharusnya memperoleh pendapatan kurang dari $57.414 dan memiliki pendapatan investasi di bawah $10.000 (data untuk tahun 2021).

Berapa kredit pajak cacat?

Kredit untuk lansia dan orang cacat berkisar antara $3750 dan $7500, tergantung pada pendapatan kotor yang disesuaikan dan pensiun lain dari pemerintah.

Bagaimana cara kerja kredit pajak?

Wajib pajak yang memenuhi syarat dapat mengajukan jumlah yang sesuai saat mengajukan pengembalian pajak. Kemudian, tergantung pada pengembalian dana dan nilai total kredit, mereka dapat membawa jumlah pajak terutang menjadi $0 dan bahkan mendapatkan pengembalian dana.

Artikel yang Direkomendasikan

Ini telah menjadi panduan untuk Kredit Pajak dan definisinya. Kami menjelaskan jenis, contoh, dan cara kerja kredit pajak beserta penjelasan detailnya. Anda dapat mempelajari lebih lanjut dari artikel berikut –