Financial Gearing

Apa itu Gearing Finansial?

Financial Gearing adalah pengelolaan modal organisasi dengan mempertahankan proporsi hutang dan ekuitas yang tepat sehingga organisasi tidak menghadapi masalah di masa depan. Jadi ini tentang memutuskan apakah akan menerbitkan saham atau meminjam dana karena masalah ekuitas akan mengubah dilusi dan kontrol, dan meminjam akan meningkatkan biaya keuangan.

Penjelasan

Sumber dana bagi suatu organisasi terdiri dari ekuitas dan utang. Ekuitas adalah investasi oleh pemilik terhadap penerbitan saham Penerbitan Saham Saham yang Dikeluarkan mengacu pada jumlah saham yang didistribusikan oleh perusahaan kepada pemegang sahamnya, yang berkisar dari masyarakat umum dan orang dalam hingga investor institusional. Mereka dicatat sebagai ekuitas pemilik di neraca Perusahaan.baca lebih lanjut, dan sebagai imbalannya, pemilik mendapat bagian laba. Semakin tinggi investasi, semakin tinggi bagian laba dan status kepemilikan. Di sisi lain, hutang adalah pinjaman dari bank atau lembaga keuangan Lembaga Keuangan Lembaga keuangan mengacu pada organisasi yang menyediakan layanan dan produk bisnis yang terkait dengan transaksi keuangan atau moneter kepada klien mereka. Beberapa di antaranya adalah bank, NBFC, perusahaan investasi, perusahaan pialang, perusahaan asuransi, dan perusahaan perwalian. baca lebih lanjut atau teman dan kerabat tentang minat. Bunga adalah biaya untuk organisasi, dan jika bunga meningkat, pengembalian pemegang saham menurun karena penurunan laba. Jadi, harus ada keseimbangan antara ekuitas dan utang, dan financial gearing mencakup pengelolaan modal untuk kepentingan terbaik organisasi. Ini menunjukkan sejauh mana operasi didanai oleh ekuitas atau dengan pinjaman. Persyaratan sementara dikelola dengan pinjaman, bukan ekuitas.

Rumus

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Financial Gearing (walls treetmojo.com)

Rasio Gearing Keuangan = (Hutang Jangka Pendek + Hutang Jangka Panjang + Sewa Modal) / Ekuitas

Ada rumus lain yang dapat digunakan untuk mengukurnya, tetapi ini adalah rasio yang paling komprehensif.

Di Sini,

Hutang jangka pendek mengacu pada hutang yang harus dilunasi dalam waktu satu tahun.
Hutang Jangka Panjang Hutang Jangka Panjang Hutang jangka panjang adalah hutang yang diambil oleh perusahaan yang jatuh tempo atau harus dibayar setelah satu tahun pada tanggal neraca. Itu dicatat di sisi kewajiban neraca perusahaan sebagai kewajiban tidak lancar.baca lebih lanjut mengacu pada hutang yang harus dilunasi setelah satu tahun.
Capital leaseCapital LeaseCapital lease adalah perjanjian hukum atas peralatan bisnis atau properti yang setara atau penjualan suatu aset oleh satu pihak (lesser) ke pihak lain (lessee). Lesser setuju untuk mengalihkan hak kepemilikan kepada lessee setelah masa sewa selesai, dan umumnya tidak dapat dibatalkan dan bersifat jangka panjang. read more mengacu pada sewa di mana lessor hanya membiayai sewa sementara semua hak lainnya terkait dengan kepemilikan properti adalah dengan penyewa.
Ekuitas mengacu pada jumlah modal yang diperoleh dari pemegang saham perusahaan melalui penerbitan saham biasa atau saham preferensi.

Bagaimana Cara Menghitung Financial Gearing?

Langkah 1

Pertama, menghitung jumlah uang yang diperoleh perusahaan melalui modus utang jangka pendek, yaitu utang perusahaan yang harus dibayar dalam satu tahun ke depan. Hal ini ditunjukkan di bawah kewajiban pokok jangka pendek dalam neraca perusahaan Neraca Neraca Neraca adalah salah satu laporan keuangan perusahaan yang menyajikan ekuitas, kewajiban, dan aset pemegang saham perusahaan pada titik waktu tertentu. Hal tersebut didasarkan pada persamaan akuntansi yang menyatakan bahwa jumlah total kewajiban dan modal pemilik sama dengan total aset perusahaan.baca selengkapnya.

Langkah 2

Setelah menghitung jumlah utang jangka pendek pada langkah 1, hitunglah jumlah uang yang diperoleh perusahaan melalui modus utang jangka panjang, yaitu utang yang harus dibayar perusahaan setelah tahun berikutnya. Itu ditunjukkan di bawah kewajiban pokok jangka panjang di neracanya.

Langkah #3

Setelah menghitung liabilitas jangka panjang pada langkah 2, hitung jumlah sewa modal, yaitu sewa di mana lessor hanya membiayai sewa, dan semua hak terkait kepemilikan properti lainnya ada pada lessee.

Langkah #4

Jumlah dana yang diperoleh dengan menerbitkan saham preferen dan saham biasa. Pada langkah ini, akan dihitung jumlah ekuitas pemegang saham di perusahaan. Jumlah ini akan ditampilkan di bagian ekuitas pemegang saham di bawah bagian kewajiban di neraca.

Langkah #5

Rumus untuk menghitung rasio ini adalah sebagai berikut-

Rasio gearing keuangan adalah = (Utang jangka pendek + utang jangka panjang + Sewa modal) / Ekuitas

Contoh

Misalkan sebuah perusahaan, Amobi Incorporation ingin menghitung financial gearing-nya, yang memiliki utang jangka pendek sebesar $800.000, utang jangka panjang sebesar $500.000, dan ekuitas sebesar $1.000.000. Bagaimana cara menghitung untuk periode yang disebutkan?

Larutan

Perhitungan langkah demi langkah diberikan di bawah ini-

Langkah 1

Perhitungan utang jangka pendek

Itu diberikan sebagai $ 800.000

Langkah 2

Perhitungan utang jangka panjang

Itu diberikan sebagai $ 500.000

Langkah #3

Perhitungan Sewa Modal

Itu tidak hadir dalam kasus ini

Langkah #4

Perhitungan Ekuitas

Itu diberikan sebagai $ 1.000.000

Langkah #5

Perhitungan Financial Gearing dapat dilakukan sebagai berikut –

= ($800.000 + $500.000 + 0) / $1.000.000
= 1,3

Alasan

Ini menentukan kelayakan kredit Kelayakan kredit Kelayakan kredit adalah ukuran menilai riwayat pembayaran pinjaman peminjam untuk memastikan nilai mereka sebagai debitur yang harus diperpanjang kredit masa depan atau tidak. Misalnya, kelayakan kredit seorang yang mangkir tidak terlalu menjanjikan, sehingga pemberi pinjaman mungkin menghindari debitur seperti itu karena takut kehilangan uang mereka. Kelayakan kredit berlaku untuk orang, negara berdaulat, sekuritas, dan entitas lain di mana kreditur akan menganalisis kelayakan kredit Anda sebelum mendapatkan pinjaman baru. Baca lebih lanjut tentang organisasi. Balanced debt to equityDebt To EquityDebt to equity ratio merupakan representasi dari struktur modal perusahaan yang menentukan proporsi kewajiban eksternal terhadap ekuitas pemegang saham. Ini membantu investor menentukan posisi leverage organisasi dan tingkat risiko. baca lebih lanjut dan pembayaran tepat waktu menunjukkan kelayakan kredit yang tinggi di pasar.
Ini adalah alat untuk menganalisis apakah pinjaman akan bermanfaat atau organisasi harus menerbitkan saham.
Ini adalah ukuran leverage keuangan organisasi Leverage Finansial Rasio Leverage Finansial mengukur dampak utang terhadap profitabilitas Perusahaan secara keseluruhan. Selain itu, rasio tinggi & rendah menyiratkan biaya investasi bisnis tetap tinggi & rendah. Baca selengkapnya.
Solvabilitas dapat dikelola dengan lebih baik dengan perlengkapan keuangan yang tepat.
Gearing ratio mengukur dampak utang terhadap ekuitas dan membantu mengelola risiko keuanganRisiko KeuanganRisiko keuangan mengacu pada risiko kehilangan dana dan aset dengan kemungkinan tidak dapat melunasi utang yang diambil dari kreditur, bank, dan lembaga keuangan. Perusahaan mungkin menghadapi hal ini karena keputusan dan praktik bisnis yang tidak kompeten, yang pada akhirnya mengarah pada kebangkrutan.baca lebih lanjut.

Keuntungan

Risiko dapat dikelola dengan lebih baik dengan gearing yang seimbang.
Keseimbangan yang tepat antara utang dan ekuitas dapat dipertahankan dengan bantuan manajemen gearing keuangan.
Ini membantu menentukan keamanan dana lebih rasio kurang aman dana dan sebaliknya.
Ini membantu untuk mengevaluasi kesehatan keuangan perusahaan.
Ini adalah salah satu faktor dalam memberikan sanksi pinjaman—semakin besar rasionya semakin sulit mendapatkan pinjaman.
Pengaturan keuangan yang tepat memberikan manfaat pajak karena bunga adalah alat penghemat pajak.
Ini adalah salah satu alat untuk keputusan investasi.

Kekurangan

Gearing tinggi dapat meningkatkan biaya perusahaan karena bunga adalah biaya untuk organisasi.
Gearing keuangan yang tidak seimbang dapat menyebabkan peningkatan risiko.
Pengembalian investasi dapat menurun karena gearing yang tidak menguntungkan, yang mengarah pada penurunan kelayakan kredit.
Bahkan pinjaman jangka pendek termasuk dalam financial gearing, meningkatkan rasio utang-ekuitas.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan untuk Financial Gearing Ratio dan definisinya. Berikut kami bahas rumus, contoh, dan menghitung financial gearing beserta kelebihan dan kekurangannya. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang excel dari artikel berikut –