ELSS

Arti ELSS

ELSS, atau skema tabungan terkait ekuitas, adalah satu-satunya reksa dana yang dapat dikurangkan dari pajak dan berada di bawah pasal 80C undang-undang pajak penghasilan India tahun 1961. Ini lebih condong ke ekuitas dan sekuritas terkait. Ada periode penguncian wajib selama tiga tahun. Dana ELSS memungkinkan investor untuk mulai berinvestasi di dalamnya dengan SIP.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: ELSS (wallstreetmojo.com)

Seorang investor dapat menghemat pajak hingga 1,50,000 rupee melalui ELSS. Periode pengunciannya adalah yang terpendek di antara investasi Bagian 80C. Setelah menyelesaikan periode lock-in tiga tahun, investor tidak diharuskan keluar dari reksa dana; mereka dapat terus berinvestasi jika mereka memilih untuk melakukannya.

Takeaway kunci

Bentuk lengkap dari ELSS adalah ‘Skema Tabungan Terkait Ekuitas.’ Ini adalah satu-satunya reksa dana yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak. Ini memiliki periode penguncian selama tiga tahun.
Dibandingkan dengan skema investasi lain seperti PPF dan NSC, skema ini berpotensi memberikan pengembalian yang tinggi. Tetapi pada saat yang sama, rentan terhadap ketidakstabilan pasar.
Investasi ini memungkinkan bentuk pembayaran periodik dan lump sum.
70% hingga 80% dari skema tabungan terkait ekuitas diinvestasikan dalam ekuitas; dana tersebut berfokus pada penciptaan kekayaan jangka panjang.

Penjelasan Reksa Dana ELSS

Bentuk lengkap dari ELSS adalah “Skema Tabungan Terkait Ekuitas”. Dana ELSS adalah reksa dana yang menghasilkan pengembalian tinggi. Namun, risiko volatilitas pasar lebih tinggi dengan ELSS dibandingkan dengan reksa dana biasa.

Skema tabungan terkait ekuitas populer di kalangan investor karena memiliki periode penguncian terpendek—tiga tahun. Juga, ini memberikan pengembalian yang lebih tinggi daripada bentuk investasi lainnya —PPF dan NSC. Selain itu, mereka dapat dikurangkan dari pajak. ELSS menawarkan manfaat penghematan pajak berdasarkan Bagian 80C Undang-Undang Pajak Penghasilan India.

70% hingga 80% dari reksa dana ini diinvestasikan dalam ekuitas dan berfokus pada penciptaan kekayaan jangka panjang. Di India, keuntungan modal jangka panjang yang timbul dari skema tabungan terkait ekuitas bebas pajak (hingga 1 lakh rupee). Tetapi investor harus membayar pajak LTCG 10% setelah periode lock-in. Dana ini berorientasi pada pertumbuhan atau berbasis dividen. Karenanya, investor mendapatkan penghasilan tetap (bahkan selama periode lock-in).

Ini dapat dianggap sebagai investasi yang cerdas—berinvestasilah selama tiga tahun dan nikmati keuntungan yang tinggi. Tapi itu juga rentan terhadap volatilitas pasar; investor harus memiliki selera risiko yang wajar. Opsi investasi lain seperti PPF dan NSC memiliki periode lock-in yang lebih lama—masing-masing lima belas tahun dan enam tahun.

Seorang investor yang melakukan investasi satu kali dalam reksa dana skema tabungan terkait ekuitas dapat menarik uangnya setelah selesai 3 tahun. Alternatifnya, mereka dapat tetap berinvestasi dalam dana yang sama di luar periode lock-in wajib (jika mereka memilih untuk melakukannya). Dengan skema tabungan terkait ekuitas, investor dapat menghemat hingga 1.50.000 rupee setiap tahun dalam pengurangan pajak.

Contoh

Mari kita lihat beberapa contoh skema tabungan terkait ekuitas.

Contoh 1

Pada Mei 2022, SEBI mengumumkan: investor reksa dana akan mendapatkan lebih banyak opsi investasi hemat pajak . Selain itu, SEBI memerintahkan reksa dana untuk meluncurkan ELSS sebagai dana yang dikelola secara pasif.

Oleh karena itu reksa dana sekarang memiliki skema tabungan terkait ekuitas yang dikelola secara aktif dan skema yang dikelola secara pasif.

Skema ini akan didasarkan pada indeks yang terdiri dari 250 perusahaan teratas (berdasarkan kapitalisasi pasar). Indeks tidak akan memiliki eksposur lebih dari 25% (instrumen utang) ke grup bisnis yang sama. Demikian pula, indeks tidak akan memiliki bobot lebih dari 25% persen di sektor yang sama.

Contoh #2

Mari kita lihat hipotetis untuk memahami instrumen dengan lebih baik.

Kevin memiliki jumlah uang yang masuk akal dan ingin menginvestasikannya dalam instrumen keuangan. Dia menemukan skema tabungan terkait ekuitas. Dia mempelajarinya dan menemukan fitur periode penguncian tiga tahun. Setelah uji tuntas lebih lanjut, Kevin menemukan bahwa skema tabungan terkait ekuitas sebagian besar berinvestasi dalam ketidaksetaraan dan menawarkan keuntungan yang tinggi.

Kevin yakin; dia menginvestasikan uang sekaligus. Setelah tiga tahun, Kevin dapat menjual investasinya dan keluar dari pasar dengan keuntungan yang diperoleh. Atau, dia dapat terus berinvestasi untuk jangka waktu yang lebih lama. Namun setelah tiga tahun, Kevin harus membayar pajak wajib 10% untuk capital gain jangka panjang.

Fitur

Manfaat Penghematan Pajak ELSS – Terbukti dari arti ELSS, investor menabung dalam bentuk pengurangan pajak. ELSS mendedikasikan hingga satu lakh lima puluh ribu (dari total penghasilan kena pajak). Fitur ini tercakup dalam pasal 80C Undang-Undang Pajak Penghasilan India.
Apresiasi Modal – Muncul dengan opsi apresiasi modal di mana investor mencari pertumbuhan uang yang mereka investasikan. Opsi ini tersedia hingga skema ditebus untuk mengumpulkan dana dari investasi.
Dividen – Opsi lain yang menarik bagi investor adalah skema dividen. Dalam hal ini, modal yang diinvestasikan menuai keuntungan dari pembayaran dividen.
Periode Penguncian – Di antara semua produk investasi populer di pasar India, skema tabungan terkait ekuitas memiliki periode penguncian terendah. Periode penguncian untuk skema tabungan terkait ekuitas hanya tiga tahun. Di sisi lain, produk lain seperti deposito tetap dan skema pensiun memiliki periode lock-in yang jauh lebih tinggi.

Keuntungan

Penghematan Pajak ELSS – Instrumen ini sering disebut reksa dana penghematan pajak ELSS karena berada di bawah 80C.
Karakter Risiko-Pengembalian – Risiko terkait meningkat sejak dana diinvestasikan dalam ekuitas. Namun, perlu dicatat bahwa skema tabungan terkait ekuitas memiliki rekam jejak menghasilkan pengembalian yang lebih baik daripada banyak investasi lainnya.
Kemudahan Investasi – Berinvestasi dalam dana skema tabungan terkait ekuitas lebih mudah daripada banyak sarana investasi lainnya. Skema tabungan terkait ekuitas bekerja pada jalur yang sama dengan SIP. Oleh karena itu, investor dapat melakukan pembayaran berkala atau sekaligus ke dalam rekening investasi mereka.

Kekurangan

Investasi ini tunduk pada risiko pasar — lebih berisiko daripada reksa dana biasa.
Periode lock-in tidak memungkinkan investor untuk menarik dana mereka sebelum waktunya.
Terlepas dari penghematan pajak ELSS, mereka tidak dapat diandalkan untuk pengembalian dan penghematan moneter yang lebih tinggi; ada opsi berisiko yang menawarkan pertumbuhan lebih cepat.
Investor dapat mengklaim pengurangan terhadap skema tabungan terkait ekuitas hanya jika mereka belum menggunakan bagian 80C untuk pengurangan lainnya. Skema tunjangan pajak seperti fraksi bunga pinjaman rumah, dana simpanan, dan polis asuransi jiwa memenuhi syarat untuk pengurangan 80C.

ELSS vs PPF

Sekitar 65% dari skema tabungan terkait ekuitas diinvestasikan dalam sekuritas terkait ekuitas, tetapi PPF atau dana penyedia publik adalah skema pensiun yang ditawarkan oleh pemerintah India.
Skema tabungan terkait ekuitas menawarkan keuntungan yang tinggi; PPF memberikan pengembalian yang lebih rendah.
Seorang investor harus siap menghadapi volatilitas pasar dengan selera risiko yang wajar jika ingin berinvestasi dalam skema tabungan terkait ekuitas. PPF lebih aman.
Ini memiliki periode penguncian selama tiga tahun. Pada saat yang sama, PPF memiliki periode penguncian selama lima belas tahun.
Dalam skema tabungan terkait ekuitas, investor harus membayar pajak capital gain 10% setelah periode lock-in. Namun, dengan PPF, pajak atas pengembalian dibebaskan.
Skema tabungan terkait ekuitas memfasilitasi peningkatan likuiditas, tetapi PPF mengurangi likuiditas investor.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Apakah ELSS dikenakan pajak setelah tiga tahun?

Mereka adalah reksa dana dengan potongan pajak dan menawarkan skema SIP untuk berinvestasi di dalamnya bagi investor baru dan lamban. Ada periode lock-in selama tiga tahun; setelah itu, investor diharuskan membayar pajak 10% untuk capital gain jangka panjang.

Apakah ELSS lebih baik dari PPF?

Ini rentan terhadap volatilitas pasar; oleh karena itu, investor skema tabungan terkait ekuitas harus memiliki kesabaran dan selera risiko. Pada saat yang sama, risiko yang lebih tinggi juga menghasilkan pengembalian yang lebih baik. PPF, di sisi lain, menawarkan lebih banyak keamanan dan pengembalian yang lebih rendah.

Bisakah saya menarik diri dari ELSS setelah tiga tahun?

Investor yang menginvestasikan jumlah sekaligus dalam skema tabungan terkait ekuitas dapat menarik uang setelah menyelesaikan periode lock-in wajib 3 tahun.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan untuk ELSS dan arti/bentuk lengkapnya. Kami menjelaskannya dengan contoh, fitur, kelebihan, kekurangan, dan perbandingan dengan PPF. Anda dapat mempelajarinya lebih lanjut dari artikel berikut –