Formula Tarif Tahunan Efektif

Formula Menghitung Tarif Tahunan Efektif (EAR)

Formula Tarif Tahunan EfektifTingkat Tahunan EfektifTingkat Tahunan Efektif (EAR) adalah tingkat yang sebenarnya diperoleh dari investasi atau dibayarkan atas pinjaman setelah penggabungan selama periode waktu tertentu dan digunakan untuk membandingkan produk keuangan dengan periode penggabungan yang berbeda yaitu mingguan, bulanan, tahunan , dll. Saat periode pemajemukan meningkat, EAR meningkat. Suku Bunga Tahunan Efektif = (1 + i/n)n – 1baca lebih lanjut (EAR) dapat dihitung berdasarkan suku bunga nominal Suku Bunga Nominal Suku Bunga Nominal mengacu pada suku bunga tanpa penyesuaian inflasi. Ini adalah suku bunga jangka pendek yang digunakan oleh bank sentral untuk menerbitkan pinjaman. Baca lebih lanjut dan jumlah periode peracikan per tahun.

Suku bunga tahunan efektif juga dikenal sebagai suku bunga efektif, atau suku bunga ekuivalen tahunan, adalah suku bunga yang sebenarnya diperoleh atau dibayar setelah pemajemukan, dan dihitung dengan satu ditambah suku bunga tahunan, yang dibagi dengan sejumlah periode peracikan ke jumlah kekuatan periode keseluruhan dikurangi satu.

Tarif Tahunan Efektif = (1 + r/n) ⁿ– 1

dimana r = tingkat bunga nominal dan n = jumlah periode compounding per tahun.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya:Sumber: Rumus Tarif Tahunan Efektif (wallstreetmojo.com)

Namun, dalam kasus rumus peracikan terus menerus Rumus peracikan terus menerus Rumus peracikan terus menerus menggambarkan bunga yang diterima ketika peracikan konstan dilakukan untuk jumlah periode yang tak terbatas. Empat variabel yang digunakan untuk perhitungannya adalah jumlah pokok, waktu, suku bunga dan jumlah periode pemajemukan. Baca lebih lanjut, persamaan tarif tahunan efektif dimodifikasi sebagai berikut,

Tarif Tahunan Efektif = e ^r– 1

Suku bunga tahunan efektif juga dikenal sebagai suku bunga efektifSuku Bunga EfektifSuku Bunga Efektif, juga disebut Suku Bunga Ekuivalen Tahunan, adalah suku bunga aktual yang dibayarkan atau diperoleh seseorang pada instrumen keuangan dengan mempertimbangkan bunga majemuk selama periode tertentu.baca lebih, tarif ekuivalen tahunan, atau tarif efektif.

Langkah Menghitung Tarif Tahunan Efektif (EAR)

Pertama, cari tahu tingkat bunga nominal untuk investasi yang diberikan, dan mudah tersedia dengan tingkat bunga yang disebutkan. Tingkat bunga nominal dilambangkan dengan ‘r.’

Selanjutnya coba tentukan jumlah periode compounding per tahun, dan compounding bisa triwulanan, semesteran, tahunan, dst. Banyaknya periode compounding suku bunga nominal per tahun dilambangkan dengan ‘n.’ (Langkah ini tidak diperlukan untuk peracikan terus menerus)

Akhirnya, dalam kasus peracikan diskrit, perhitungan Tarif Tahunan Efektif dapat dilakukan dengan menggunakan persamaan sebagai berikut,
Tarif Tahunan Efektif = (1 + r/n) ⁿ– 1

Sebaliknya, dalam hal pemajemukan terus-menerus, perhitungan Tarif Tahunan Efektif dapat dilakukan dengan menggunakan persamaan sebagai berikut,

Tarif Tahunan Efektif = er ^r– 1

Contoh

Mari kita ambil contoh di mana tingkat tahunan efektif dihitung untuk satu tahun dengan tingkat bunga nominal atau yang ditetapkan sebesar 10%. Hitung tarif tahunan efektif untuk periode pemajemukan berikut:

Kontinu
Harian
Bulanan
Triwulanan
Setengah tahun
Tahunan

Diberikan, Tingkat bunga nominal, r = 10%

#1 – Penggabungan Berkelanjutan

Perhitungan EAR dilakukan dengan menggunakan rumus di atas sebagai,

Tarif tahunan efektif = e ^r– 1

Tarif tahunan efektif = e ^12%– 1 = 10,5171%

#2 – Penggabungan Harian

Karena peracikan harian, maka n = 365

Perhitungan Tarif Tahunan Efektif dilakukan dengan menggunakan rumus di atas sebagai,

Tarif tahunan efektif = (1 + r/n) ⁿ– 1

Tarif tahunan efektif = (1 + 10%/365) ³⁶⁵– 1 = 10,5156%

#3 – Penggabungan Bulanan

Karena peracikan bulanan, maka n = 12

Perhitungan Tarif Tahunan Efektif dilakukan dengan menggunakan rumus di atas sebagai,

Tarif tahunan efektif = (1 + 10%/12) ¹²– 1 = 10,4713%

#4 – Penggandaan Kuartalan

Sejak penggandaan kuartalanPenggandaan TriwulanFormula penggabungan triwulanan menggambarkan total bunga yang dapat diperoleh investor dari investasi atau produk keuangan jika bunga dibayarkan setiap tiga bulan dan diinvestasikan kembali dalam skema. Ini mempertimbangkan jumlah pokok, suku bunga majemuk triwulanan dan jumlah periode untuk perhitungan.baca lebih lanjut, oleh karena itu n = 4

Perhitungan EAR dilakukan dengan menggunakan rumus di atas sebagai,

Tarif tahunan efektif = (1 + 10%/4) ⁴– 1 = 10,3813%

#5 – Peracikan Setengah Tahunan

Karena pemajemukan setengah tahunan, maka n = 2

Perhitungan Tarif Tahunan Efektif dilakukan dengan menggunakan rumus di atas sebagai,

Tarif tahunan efektif = (1 + 10%/2) ²– 1 = 10,2500%

#6 – Penggabungan Tahunan

Karena peracikan tahunan, maka n = 1

Perhitungan Tarif Tahunan Efektif dilakukan dengan menggunakan rumus di atas sebagai,

Tarif tahunan efektif = (1 + 10%/1) ¹– 1 = 10,0000%

Contoh di atas menunjukkan bahwa rumus untuk EAR tidak hanya bergantung pada nominal atau suku bunga yang dinyatakan dari investasi, tetapi juga pada berapa kali bunga majemuk terjadi selama setahun, dan meningkat seiring dengan bertambahnya jumlah bunga majemuk per tahun. .

Grafik di bawah ini menunjukkan tingkat peracikan yang terjadi selama setahun

Relevansi dan Penggunaan

Konsep tingkat tahunan yang efektif adalah bagian yang tak terpisahkan dari investasi bagi pengguna keuangan karena merupakan tingkat bunga yang diterima secara efektif dari suatu investasi. Selanjutnya, investor akan diuntungkan jika tingkat bunga efektif lebih tinggi dari tingkat bunga nominal yang ditawarkan oleh penerbit.

Dari sudut pandang peminjam, juga penting untuk memahami konsep tarif tahunan yang efektif karena akan berdampak pada solvabilitas mereka Solvabilitas Solvabilitas suatu perusahaan berarti kemampuannya untuk memenuhi komitmen keuangan jangka panjang, melanjutkan operasinya di masa mendatang dan mencapai jangka panjang. pertumbuhan jangka Ini menunjukkan bahwa entitas akan menjalankan bisnisnya dengan mudah.baca lebih lanjut dan profitabilitas. Pengeluaran yang lebih tinggi terhadap pembayaran bunga pada akhirnya menurunkan rasio cakupan bunga Rasio Cakupan Bunga Rasio cakupan bunga menunjukkan berapa kali pendapatan perusahaan saat ini sebelum bunga dan pajak dapat digunakan untuk membayar bunga atas utangnya yang belum dibayar. Ini dapat digunakan untuk menentukan posisi likuiditas perusahaan dengan mengevaluasi seberapa mudah perusahaan dapat membayar bunga atas hutangnya. Baca lebih lanjut untuk peminjam yang dapat berdampak negatif terhadap kemampuan peminjam untuk membayar hutang di masa depan. Selanjutnya, beban bunga yang lebih tinggiBeban BungaBeban bunga adalah jumlah bunga yang harus dibayarkan atas setiap pinjaman, seperti pinjaman, obligasi, atau jalur kredit lainnya, dan biaya yang terkait dengannya ditunjukkan pada laporan laba rugi sebagai beban bunga.baca lebih lanjut juga mengurangi laba bersih dan profitabilitas perusahaan (semua faktor lainnya dianggap sama).

Suku bunga efektif adalah salah satu bentuk suku bunga yang paling sederhana, dan dalam istilah moneter yang sebenarnya, pada dasarnya adalah tingkat di mana peminjam membayar kepada pemberi pinjaman untuk menggunakan uangnya. Lebih lanjut, konsep tarif tahunan efektif juga merangkum dampak dari no. pemajemukan per tahun, yang pada akhirnya membantu dalam perhitungan nilai penebusan pada saat jatuh tempo. Biasanya, tingkat tahunan efektif lebih besar dari tingkat bunga nominal karena tingkat nominal dinyatakan dalam persentase tahunan terlepas dari jumlah bunga majemuk per tahun.

Jika kita menambah jumlah periode pemajemukan, maka tarif tahunan efektif juga meningkat sejalan dengan tarif nominal. Selain itu, jika suatu investasi digabungkan setiap tahun, maka itu akan memiliki tingkat tahunan efektif, yang persis sama dengan tingkat bunga nominal. Di sisi lain, jika investor telah berinvestasi secara majemuk triwulanan, maka tingkat tahunan efektif akan lebih besar dari tingkat bunga nominal.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan Formula Tarif Tahunan Efektif. Berikut kami bahas cara menghitung Effective Annual Rate (EAR) beserta contoh praktis dan excel sheet yang dapat diunduh. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang akuntansi dari artikel berikut –

Formula Suku Bunga Riil Formula Suku Bunga Riil Formula Suku Bunga Riil menghitung tingkat suku bunga setelah memperhitungkan dampak inflasi. Ini membantu mengukur pengembalian investasi yang disesuaikan dengan inflasi pada keamanan finansial atau pinjaman atau deposito. Rumus suku bunga riil = suku bunga normal – inflasi (aktual atau ekspektasi) baca lebih lanjut
Nominal vs. Suku Bunga RiilNominal Vs. Tingkat Bunga RiilTingkat nominal adalah tingkat pengembalian yang mempertimbangkan nilai moneter tetapi mengabaikan inflasi selama perhitungan. Sebaliknya, tingkat riil termasuk inflasi untuk perhitungan dan dengan demikian memberikan transparansi kepada investor dengan mencerminkan nilai peluang.baca lebih lanjut
Suku Bunga NominalSuku Bunga NominalSuku bunga nominal mengacu pada suku bunga tanpa penyesuaian inflasi. Ini adalah suku bunga jangka pendek yang digunakan oleh bank sentral untuk mengeluarkan pinjaman.baca lebih lanjut