5 Jenis Analisis Rasio Teratas
Analisis Rasio dilakukan untuk menganalisis keuangan Perusahaan dan tren hasil perusahaan selama bertahun-tahun di mana terdapat lima kategori utama rasio seperti rasio likuiditas, rasio solvabilitas, rasio profitabilitas, rasio efisiensi, rasio cakupan yang menunjukkan kinerja perusahaan dan berbagai contoh rasio ini termasuk rasio lancar, laba atas ekuitas, rasio utang-ekuitas, rasio pembayaran dividen, dan rasio harga-pendapatan.
Pembilang dan penyebut rasio yang akan dihitung diambil dari laporan keuangan, sehingga menyatakan hubungan satu sama lain.
Ini adalah alat fundamental yang digunakan setiap perusahaan untuk memastikan likuiditas keuangan, beban utang, profitabilitas, dan seberapa baik penempatannya di pasar dibandingkan dengan rekan-rekannya.
5 Jenis Analisis Rasio Teratas
Setiap perusahaan telah menghitung berbagai jenis analisis rasio Analisis Rasio Analisis rasio adalah interpretasi kuantitatif dari kinerja keuangan perusahaan. Ini memberikan informasi berharga tentang profitabilitas, solvabilitas, efisiensi operasional, dan posisi likuiditas organisasi sebagaimana diwakili oleh laporan keuangan. Baca lebih lanjut untuk mengevaluasi kinerja bisnis. Kita dapat membaginya seperti di bawah ini:
Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Jenis Analisis Rasio (wallstreetmojo.com)
Tipe #1 – Rasio ProfitabilitasRasio ProfitabilitasRasio profitabilitas membantu dalam mengevaluasi kemampuan perusahaan untuk menghasilkan pendapatan terhadap biaya. Rasio-rasio ini mewakili kelangsungan keuangan perusahaan dalam berbagai hal.baca lebih lanjut
Jenis analisis rasio ini menyarankan pengembalian yang dihasilkan dari Bisnis dengan Modal yang Diinvestasikan.
Rasio Laba Kotor
Ini mewakili laba operasi perusahaan setelah disesuaikan dengan harga pokok penjualan. Semakin tinggi rasio laba kotor, semakin rendah harga pokok penjualanHarga Pokok PenjualanHarga Pokok Penjualan (HPP) adalah total kumulatif dari biaya langsung yang dikeluarkan untuk barang atau jasa yang dijual, termasuk biaya langsung seperti bahan baku, biaya tenaga kerja langsung dan biaya langsung lainnya. Namun, itu tidak termasuk semua biaya tidak langsung yang dikeluarkan oleh perusahaan. baca lebih lanjut, dan kepuasan yang lebih besar bagi manajemen.
Rasio Laba Kotor = Laba Kotor/Penjualan Bersih*100.
Rasio Laba Bersih
Ini mewakili profitabilitas keseluruhan perusahaan setelah dikurangi semua uang tunai & tanpa biaya tunai: semakin tinggi rasio laba bersih, semakin tinggi Kekayaan bersih perusahaan dapat dihitung dengan menggunakan dua metode: yang pertama adalah mengurangi total kewajiban dari total aset, dan kedua adalah menambahkan modal saham perusahaan (baik ekuitas maupun preferensi) serta cadangan dan surplus.baca lebih lanjut kekayaan bersih Kekayaan Bersih Kekayaan bersih perusahaan dapat dihitung dengan menggunakan dua metode: yang pertama adalah mengurangkan total kewajiban dari total aset, dan yang kedua adalah untuk menambah modal saham perusahaan (baik ekuitas maupun preferensi) serta cadangan dan surplus.baca lebih lanjut, dan semakin kuat neraca.
Rumus Rasio Laba Bersih = Laba Bersih/Penjualan Bersih*100
Rasio Laba Operasi
Ini mewakili kesehatan perusahaan dan kemampuan untuk melunasi kewajiban utangnya.
Rumus Rasio Laba Operasional = Ebit/Penjualan bersih*100
Pengembalian Modal Kerja
ROCEROCEReturn on Capital Employed (ROCE) adalah metrik yang menganalisis seberapa efektif perusahaan menggunakan modalnya dan, sebagai hasilnya, menunjukkan profitabilitas jangka panjang. ROCE=EBIT/Capital Employed.baca lebih lanjut mewakili profitabilitas perusahaan dengan modal yang diinvestasikan dalam bisnis.
Formula Pengembalian Modal yang Dipekerjakan = Ebit / Modal yang Dipekerjakan
Tipe #2 – Rasio Solvabilitas
Jenis analisis rasio ini menunjukkan apakah perusahaan tersebut solvabel & dapat melunasi hutang pemberi pinjaman atau tidak.
Rasio Utang-Ekuitas
Rasio ini mewakili leverage perusahaan. Rasio d/e yang rendah berarti bahwa perusahaan memiliki jumlah utang yang lebih sedikit dalam pembukuannya dan lebih banyak ekuitas yang terdilusi. Rasio 2:1 adalah rasio utang-ekuitas yang ideal untuk dipertahankan oleh perusahaan mana pun.
Formula Rasio Hutang Ekuitas = Total Utang/Dana Pemegang Saham.
Di mana, total hutang = jangka panjang + jangka pendek + pembayaran tetap lainnya dana pemegang saham = modal saham ekuitas + cadangan + modal saham preferensi – aset fiktif.
Rasio Cakupan Bunga
Ini mewakili berapa kali laba perusahaan dapat menutupi biaya bunganya Beban Bunga Beban bunga adalah jumlah bunga yang harus dibayar atas setiap pinjaman, seperti pinjaman, obligasi, atau jalur kredit lainnya, dan biaya yang terkait dengannya ditunjukkan pada laporan laba rugi sebagai beban bunga.baca lebih lanjut. Ini juga menandakan solvabilitas perusahaan segera karena semakin tinggi rasionya, semakin nyaman bagi pemegang saham & pemberi pinjaman mengenai pembayaran kewajiban hutang dan kelancaran fungsi operasi bisnisOperasi BisnisOperasi bisnis mengacu pada semua aktivitas yang dilakukan karyawan dalam pengaturan organisasi setiap hari. untuk menghasilkan barang dan jasa untuk mencapai tujuan perusahaan seperti menghasilkan laba. Baca lebih lanjut tentang perusahaan.
Rasio Cakupan Bunga = Ebit/Beban Bunga
Tipe #3 – Rasio Likuiditas
Rasio ini menunjukkan apakah perusahaan memiliki likuiditas yang cukup untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya atau tidak. Rasio likuiditas yang lebih tinggi lebih kaya uang bagi perusahaan.
Rasio saat ini
Ini mewakili likuiditas perusahaan untuk memenuhi kewajibannya dalam 12 bulan ke depan. Semakin tinggi rasio lancar,Rasio Lancar,Rasio lancar adalah rasio likuiditas yang mengukur seberapa efisien perusahaan dapat membayar kembali pinjaman jangka pendeknya dalam setahun. Rasio lancar = aset lancar/kewajiban lancar baca semakin kuat perusahaan untuk membayar kewajiban lancarnya. Namun, rasio lancar yang sangat tinggi menandakan bahwa banyak uang tertahan dalam piutang yang mungkin tidak terealisasi di masa depan.
Rumus = Aset Lancar / Kewajiban Lancar
Rasio cepat
Ini mewakili seberapa kaya uang perusahaan untuk melunasi kewajiban langsungnya dalam jangka pendek.
Formula Rasio Cepat = Kas & Setara Kas+Surat Berharga+Piutang Usaha/Kewajiban Lancar
Tipe #4 – Rasio Perputaran
Rasio ini menandakan seberapa efisien aset dan kewajiban perusahaan digunakan untuk menghasilkan pendapatan.
Rasio Perputaran Aktiva Tetap
Perputaran aset tetap Perputaran Aset TetapRumus rasio perputaran aset tetap menentukan kemampuan entitas bisnis untuk menghasilkan pendapatan dengan menggunakan aset tetapnya. Ini dihitung sebagai bagian dari penjualan bersih dan aset tetap bersih rata-rata.baca lebih lanjut mewakili efisiensi perusahaan untuk menghasilkan pendapatan dari asetnya. Secara sederhana, ini adalah pengembalian investasi dalam aset tetap. Penjualan BersihPenjualan BersihPenjualan bersih adalah pendapatan yang diperoleh perusahaan dari penjualan barang atau jasanya, dan dihitung dengan mengurangi retur, potongan, dan diskon lainnya dari penjualan kotor perusahaan.baca lebih lanjut = Penjualan Kotor – Pengembalian. Aktiva Tetap Bersih = Aktiva Tetap Bruto – Akumulasi Penyusutan.
Rata-rata Aktiva Tetap Bersih = (Saldo Pembukaan Aktiva Tetap Bersih + Saldo Penutupan Aktiva Tetap Bersih)/2.
Rumus Rasio Perputaran Aktiva Tetap = Penjualan Bersih / Aset Tetap Rata-Rata
Rasio Perputaran Persediaan
Rasio Perputaran Persediaan Rasio Perputaran Persediaan Rasio Perputaran Persediaan mengukur seberapa cepat perusahaan mengganti kumpulan persediaan saat ini dan mengubahnya menjadi penjualan. Rasio yang lebih tinggi menunjukkan bahwa produk perusahaan memiliki permintaan yang tinggi dan terjual dengan cepat, menghasilkan biaya pengelolaan persediaan yang lebih rendah dan pendapatan yang lebih banyak. Baca lebih lanjut menunjukkan seberapa cepat perusahaan dapat mengubah persediaannya menjadi penjualan. Ini dihitung dalam hitungan hari yang menandakan waktu yang dibutuhkan untuk menjual saham secara rata-rata. Persediaan rata-rata diperhitungkan dalam rumus ini karena persediaan perusahaan terus berfluktuasi sepanjang tahun.
Rumus Rasio Perputaran Persediaan = Harga Pokok Penjualan/Persediaan Rata-rata
Rasio Perputaran Piutang
Rasio Perputaran Piutang mencerminkan efisiensi perusahaan dalam menagih piutangnya. Ini menandakan berapa kali piutang dikonversi menjadi uang tunai. Rasio perputaran piutang yang lebih tinggi juga menunjukkan bahwa perusahaan mengumpulkan uang tunai.
Rumus Rasio Perputaran Piutang = Penjualan Kredit Bersih/Piutang Rata-Rata
#5 – Rasio Pendapatan
Jenis analisis rasio ini berbicara tentang pengembalian perusahaan bagi pemegang saham atau investornya.
Rasio P/E
Rasio PE Rasio PE Rasio harga terhadap pendapatan (PE) mengukur nilai relatif dari saham perusahaan, yaitu apakah undervalued atau overvalued. Ini dihitung sebagai proporsi dari harga per saham saat ini terhadap laba per saham. read more mewakili kelipatan pendapatan perusahaan dan nilai pasar saham berdasarkan kelipatan pe. Rasio P/E yang tinggi merupakan tanda positif bagi perusahaan karena mendapat valuasi yang tinggi di pasar untuk peluang m&a.
Rumus Rasio P/E = Harga Pasar per Saham/Laba Per Saham
Laba Per Saham
Earnings Per ShareEarnings Per ShareEarnings Per Share (EPS) adalah metrik keuangan utama yang digunakan investor untuk menilai kinerja dan profitabilitas perusahaan sebelum berinvestasi. Ini dihitung dengan membagi total pendapatan atau total pendapatan bersih dengan jumlah total saham yang beredar. Semakin tinggi laba per saham (EPS), semakin menguntungkan perusahaan tersebut.baca lebih lanjut mewakili nilai moneterNilai UangNilai uang mengacu pada nilai produk atau layanan yang diukur dalam bentuk uang. baca lebih lanjut tentang pendapatan masing-masing pemegang saham. Ini adalah salah satu komponen utama yang dilihat oleh analis saat berinvestasi di pasar ekuitasPasar EkuitasPasar ekuitas adalah platform yang memungkinkan perusahaan menerbitkan sekuritasnya kepada investor; itu juga memfasilitasi pertukaran lebih lanjut dari saham-saham ini antara pembeli dan penjual. Ini terdiri dari berbagai bursa saham seperti New York Stock Exchange (NYSE).baca lebih lanjut.
Rumus Laba Per Saham = (Penghasilan Bersih – Dividen Preferensi Dividen Preferensi Dividen preferensi mengacu pada jumlah dividen yang dibayarkan pada saham preferen dari laba yang diperoleh perusahaan, dan pemegang saham preferen memiliki prioritas dalam menerima dividen tersebut daripada pemegang saham biasa.baca lebih lanjut) / (Rata-Rata Tertimbang Saham yang Beredar)
Kembali pada Kekayaan Bersih
Ini mewakili berapa banyak laba yang dihasilkan perusahaan dengan modal yang diinvestasikan Modal yang Diinvestasikan Modal yang Diinvestasikan adalah total uang yang diperoleh perusahaan dengan menerbitkan utang kepada pemegang obligasi dan sekuritas kepada pemegang saham ekuitas. Formula Modal Diinvestasikan = Total Utang (Termasuk Sewa Modal) + Total Ekuitas & Investasi Ekuivalen Setara + Kas Non-Operasi read more from Ekuitas & Pemegang Saham Preferensi Pemegang Saham PreferensiSaham preferen adalah saham yang mendapat prioritas dalam menerima dividen dibandingkan dengan saham biasa. Tingkat dividen dapat diperbaiki atau mengambang tergantung pada ketentuan masalah. Juga, pemegang saham preferen umumnya tidak menikmati hak suara. Namun, klaim mereka dilepaskan sebelum saham pemegang saham biasa pada saat likuidasi. Baca lebih lanjut keduanya.
Formula Pengembalian Kekayaan Bersih = Laba Bersih / Dana Pemegang Saham Ekuitas. Dana Ekuitas = Ekuitas+Preferensi+Cadangan -Aset Fiktif.
Kesimpulan
Di atas adalah beberapa jenis analisis rasio yang dapat digunakan perusahaan untuk analisis Keuangan adalah analisis proyek / kegiatan yang terkait dengan keuangan, laporan keuangan perusahaan (neraca, laporan laba rugi, dan catatan ke akun) atau rasio keuangan untuk mengevaluasi hasil perusahaan , kinerja, dan tren, yang berguna untuk membuat keputusan penting seperti investasi, perencanaan proyek, dan aktivitas pembiayaan.baca lebih lanjut analisis keuanganAnalisis FinansialAnalisis Finansial adalah analisis terhadap proyek/aktivitas terkait keuangan, laporan keuangan perusahaan (neraca, laporan laba rugi, dan catatan untuk akun) atau rasio keuangan untuk mengevaluasi hasil, kinerja, dan tren perusahaan, yang berguna untuk membuat keputusan penting seperti investasi, perencanaan proyek, dan aktivitas pembiayaan.baca lebih lanjut. Dengan cara ini, analisis rasio adalah alat yang sangat penting untuk segala jenis perencanaan bisnis strategis oleh manajemen puncak perusahaan.
Artikel yang Direkomendasikan
Artikel ini telah menjadi panduan untuk Jenis Analisis Rasio. Di sini kita membahas 5 jenis analisis rasio teratas, termasuk rasio profitabilitas, rasio solvabilitas, rasio likuiditas, rasio perputaran, dan rasio pendapatan, dll. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang pembiayaan dari artikel berikut –
- Keterbatasan Analisis Rasio
- Mengapa Analisis Rasio Penting?
- Keuntungan Analisis Rasio
- Jenis Rasio Keuangan
