<em>Anjak Balik

Arti Memfaktorkan Balik

Reverse Factoring mengacu pada konsep ketika sebuah perusahaan menjangkau lembaga keuangan untuk membayar pemasoknya pada tingkat yang lebih cepat dengan imbalan diskon, sehingga mengurangi waktu piutang untuk pemasok tanpa krisis kredit untuk perusahaan, yang pada gilirannya akan membayar kepada pemberi pinjaman pada akhir durasi waktu yang telah ditentukan.

Contoh Anjak Balik

Pertimbangkan skenario di mana perusahaan menginginkan bahan mentah untuk memenuhi pesanan dalam dua bulan lagi. Bahan baku yang dibutuhkan bernilai $ 2 juta, dan perusahaan tidak punya uang. Juga, sesuai ketentuan kontrak, tidak ada arus kas masuk selama dua bulan ke depan. Mari pertimbangkan opsi yang dimiliki perusahaan dalam skenario seperti itu.

Perusahaan menjangkau pemasoknya dan meminta bahan baku secara kredit. Ini menjanjikan mereka bahwa faktur akan dibayarkan segera setelah menerima uang tunai dari kliennya. Namun, itu akan membutuhkan setidaknya dua bulan. Di sini pemasok mungkin mengatakan Tidak atau ya, tetapi dalam kedua kasus tersebut, perusahaan mengambil risiko, yang pada akhirnya membatasi arus kasnya dan Neraca adalah salah satu laporan keuangan perusahaan yang menyajikan ekuitas pemegang saham, kewajiban, dan aset perusahaan pada titik waktu tertentu. Hal ini didasarkan pada persamaan akuntansi yang menyatakan bahwa jumlah total kewajiban dan modal pemilik sama dengan total aset perusahaan.baca selengkapnya NeracaNeracaNeraca adalah salah satu laporan keuangan perusahaan yang menyajikan ekuitas pemegang saham , kewajiban, dan aset perusahaan pada titik waktu tertentu. Hal tersebut didasarkan pada persamaan akuntansi yang menyatakan bahwa jumlah total kewajiban dan modal pemilik sama dengan total aset perusahaan.baca selengkapnya.
Skenario kedua adalah ketika perusahaan menjangkau pemberi pinjaman/bank dan bekerja dengan mereka untuk membayar pemasok mereka. Seluruh mesin terdiri dari langkah-langkah berikut:
Perusahaan memulai pesanan bahan baku dengan pemasoknya.
Pemasok meninjau pesanan, menyediakan bahan mentah ke perusahaan dan membuat faktur untuk pembayaran yang diperlukan – $2 juta.
Tegas meninjau dan mengonfirmasi pembayaran, mengonfirmasi kepada pemberi pinjaman bahwa ia akan membayar jumlah yang diminta pada saat jatuh tempo pada akhir 2 bulan.
Pemasok kemudian menjual kontrak faktur ini kepada pemberi pinjaman dengan diskon yang disepakati (5%).
Pemasok menerima piutang secara real-time dan tidak harus menunggu selama dua bulan.
Pada saat jatuh tempo, perusahaan (pembeli) melakukan pembayaran kepada pemberi pinjaman/lembaga keuanganLembaga KeuanganLembaga keuangan mengacu pada organisasi yang menyediakan layanan dan produk bisnis yang terkait dengan transaksi keuangan atau moneter kepada klien mereka. Beberapa di antaranya adalah bank, NBFC, perusahaan investasi, perusahaan pialang, perusahaan asuransi, dan perusahaan perwalian. Baca selengkapnya.

Harap dicatat bahwa karena perusahaan telah mengatur pemberi pinjaman, pembayaran akan dibayarkan kepada pemasok, dan diskon akan didasarkan pada kelayakan kredit. diperpanjang kredit masa depan atau tidak. Misalnya, kelayakan kredit seorang yang mangkir tidak terlalu menjanjikan, sehingga pemberi pinjaman mungkin menghindari debitur seperti itu karena takut kehilangan uang mereka. Kelayakan kredit berlaku untuk orang, negara berdaulat, sekuritas, dan entitas lain di mana kreditur akan menganalisis kelayakan kredit Anda sebelum mendapatkan pinjaman baru. Baca lebih lanjut tentang perusahaan.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Reverse Factor ing (wallstreetmojo.com)

Keuntungan Anjak Terbalik

Di bawah ini adalah keuntungan dari Reverse Factoring.

Faktur dibayarkan kepada pemasok jauh lebih cepat, menghindari keterlambatan penerimaan piutang. Ini mengarah pada peningkatan arus kas dalam sistem, yang dapat menghasilkan lebih banyak profitabilitas.
Karena faktur dibayar tepat waktu, pemasok tidak perlu mengejar perusahaan untuk permintaan awal. Kedua belah pihak dapat fokus pada kegiatan inti mereka daripada jadwal atau penundaan pembayaran. Tidak diragukan lagi, ini akan mengarah pada manajemen yang lebih baik dan pemanfaatan sumber daya yang lebih baik.
Konsep anjak balik adalah kesepakatan antara bank dan perusahaan dan bukan antara pemasok. Ketentuan dan suku bunga diselaraskan dengan kelayakan kredit perusahaan tanpa memengaruhi pemasok.
Anjak terbalik adalah off-balance sheetOff-balance SheetOff-balance sheet item adalah aset-aset yang tidak dimiliki secara langsung oleh bisnis dan oleh karena itu tidak muncul dalam format dasar neraca. Namun, mereka cenderung berdampak pada keuangan perusahaan secara tidak langsung. Baca lebih lanjut mekanismenya. Pada gilirannya, neraca terlihat bagus dengan memiliki rasio yang lebih baik seperti perputaran modal kerja menentukan efisiensi pemanfaatan modal organisasi dan dihitung sebagai rasio total perputaran tahunan dibagi dengan jumlah total ekuitas pemegang saham. Semakin tinggi rasionya, semakin baik pemanfaatan modal yang digunakan.baca lebih lanjut perputaran modal Perputaran Modal Perputaran modal menentukan efisiensi penggunaan modal organisasi dan dihitung sebagai rasio total perputaran tahunan dibagi dengan jumlah total ekuitas pemegang saham. Semakin tinggi rasionya, semakin baik pemanfaatan modal yang digunakan. Baca lebih lanjut, dan perputaran hutang dagang bagi perusahaan untuk membuat investor dan pemegang saham senang.

Kerugian Anjak Balik

Berikut ini adalah beberapa kelemahan Reverse Factoring.

Kesepakatan pemfaktoran balik sangat bergantung pada peramalan penjualan dan antisipasi bahwa pembeli/perusahaan akan dapat melakukan perdagangan dan mengembalikan jumlah tagihan ke bank dengan tingkat bunga yang telah ditentukan sebelumnya setelah periode tertentu. Jika ini tidak terjadi, maka bank akan mengalami kerugian, dan karena pengawasan peraturan dapat menghilangkan agunan yang mengarah ke situasi krisis kredit bagi perusahaan. Skenario ini dapat menyebabkan kondisi yang jauh lebih buruk karena dana untuk perusahaan dapat mengering pada saat paling dibutuhkan.
Jika tidak diatur dengan baik, ini bisa sangat mahal bagi perusahaan karena mungkin memerlukan kontrak yang rumit dan peraturan yang tidak jelas.

Poin Penting untuk Dicatat

Reverse factoring adalah mekanisme pengoptimalan rantai pasokan yang membantu kolaborasi yang lebih baik antara para peserta. Karena pembayaran tepat waktu, ini membantu menyelesaikan perselisihan dan mengembangkan hubungan yang lebih baik antara perusahaan dan pemasoknya.
Tujuan akhir dari reverse factoring adalah untuk mengurangi waktu piutang dan meningkatkan arus kas Arus Kas Arus Kas adalah jumlah kas atau setara kas yang dihasilkan & dikonsumsi oleh Perusahaan selama periode tertentu. Ini terbukti menjadi prasyarat untuk menganalisis kekuatan, profitabilitas, & ruang lingkup bisnis untuk perbaikan. Baca selengkapnya. Mekanisme hemat biaya mengurangi kendala apa pun pada perusahaan dan pemasoknya.
Anjak terbalik telah mengganggu industri. Meskipun dimulai dengan industri otomotif, ia telah melakukan keajaiban di banyak industri padat modal seperti kedirgantaraan, farmasi, telekomunikasi, makanan kemasan konsumen, bahan kimia, dll. Banyak perusahaan tekfin mencoba mengeksplorasi jalan ini lebih jauh. Dalam penelitian independen mereka, banyak perusahaan konsultan memperkirakan kebalikannya. Pasar faktor adalah pasar sumber daya yang memungkinkan perusahaan bisnis membeli faktor produksi seperti tanah, tenaga kerja, bahan mentah yang digunakan untuk memproduksi barang dan jasa. Dengan kata sederhana, ini adalah pasar untuk faktor-faktor produksi.baca lebih lanjut pasar anjak piutang Pasar Anjak Pasar faktor adalah pasar sumber daya yang memungkinkan perusahaan bisnis membeli faktor produksi seperti tanah, tenaga kerja, bahan mentah yang digunakan untuk memproduksi barang dan jasa. Dengan kata sederhana, ini adalah pasar untuk faktor-faktor produksi. Baca lebih lanjut sekitar US $ 255 -285 miliar (perkiraan 2015). Namun, sebagian besar dari penelitian ini adalah bahwa ukuran saat ini berada di 3% dan berpotensi mencapai 20-25% dari utang usaha industri dalam waktu dekat.
Anjak terbalik hanya masuk akal jika tingkat bunga atau diskon yang ditawarkan oleh lembaga keuangan perantara rendah dan didasarkan pada peringkat kredit perusahaan daripada pemasok. Itu hanya overhead yang tertunda.
Manfaat pabrik terbalik dapat dihitung berdasarkan model yang mempelajari ekosistem dengan mengoptimalkan hutang usaha Hutang Usaha Hutang usaha adalah jumlah yang harus dibayar oleh bisnis kepada pemasok atau vendornya untuk pembelian produk atau layanan. Ini dikategorikan sebagai kewajiban lancar di neraca dan harus dipenuhi dalam periode akuntansi.baca lebih lanjut. Hasilnya menunjukkan bahwa pemasok menangkap 25 – 45% dari nilai, dan pembeli menangkap 35-45%, sedangkan lembaga keuangan menangkap sisanya 15-20%.

Kesimpulan

Reverse factoring adalah bagian dari supply chain financeSupply Chain FinanceSupply Chain Finance, juga disebut Reverse Factoring, adalah pengaturan di mana pemasok mendapat uang muka untuk piutang melalui pemodal atas nama pembeli. Ini memberikan manfaat yang signifikan bagi pembeli & pemasok. baca lebih lanjut bertujuan untuk menghilangkan gesekan dalam ekosistem dan menghasilkan arus kas yang lebih baik lebih cepat dan lebih efisien dengan berfokus pada salah satu titik kontak utama antara pemasok dan perusahaan – hutang dagang. Tidak seperti anjak piutang, ini diprakarsai oleh perusahaan daripada pemasok untuk membiayai piutang mereka. Jika diterapkan dengan benar, ini dapat membantu meningkatkan likuiditas dalam sistem, sirkulasi kas yang lebih baik, pembayaran tepat waktu, lebih sedikit gagal bayar, dan pada akhirnya kemampuan menghasilkan laba yang lebih baik bagi perusahaan dan pemasoknya.

Artikel yang Direkomendasikan

Ini telah menjadi panduan untuk Anjak Balik dan artinya. Berikut kita bahas contoh reverse factoring dengan skenario beserta kelebihan dan kekurangannya. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang artikel kami di bawah tentang Keuangan –