Penilaian Bisnis

Apa itu Penilaian Bisnis?

Penilaian bisnis mengacu pada proses menilai nilai ekonomi bisnis. Contoh metode yang digunakan untuk mengevaluasi bisnis meliputi nilai buku, arus kas terdiskonto, kapitalisasi pasar, dan EBITDA.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Valuasi Bisnis (wallstreetmojo.com)

Ini menunjukkan bagaimana kinerja perusahaan sekarang dan ke mana arahnya di masa depan. Dengan meningkatnya aktivitas perusahaan, nilai menempati tempat sentral. Proses penilaian memungkinkan manajemen untuk menentukan area mana yang perlu ditingkatkan untuk meningkatkan nilai, yang merupakan aspek penilaian yang sangat penting.

Takeaway kunci

Penilaian bisnis adalah metode untuk mengevaluasi nilai ekonomi bisnis .
Penerapannya membantu bisnis dalam pengambilan keputusan yang efektif dan memberikan kontribusi untuk perencanaan pembangunan ekonomi.
Pendekatan utama untuk itu adalah pendekatan berbasis aset, berbasis pendapatan, dan berbasis pasar. Contoh pendekatan berbasis aset adalah metode nilai buku, pendekatan berbasis pendapatan adalah metode arus kas terdiskonto, dan pendekatan berbasis pasar adalah metode merger & akuisisi.
Salah satu teknik sederhana yang digunakan dalam proses penilaian adalah kapitalisasi pasar. Ini adalah produk dari harga saham saat ini dan jumlah total saham yang beredar.

Penilaian Bisnis Dijelaskan

Proses penilaian bisnis untuk menilai bisnis biasanya diterapkan ketika pemilik ingin menjual bisnisnya atau bergabung dengan bisnis lain. Saat ini, penilaian bukanlah proses yang tidak biasa dalam entitas, baik perusahaan baru atau perusahaan besar, dan sangat penting dalam pembentukan bisnis, penyelesaian perselisihan, merger, akuisisi, memperoleh kredit dari lembaga keuangan, dan perencanaan pajak. Selain itu, pemilik bisnis memerlukan nilai yang akurat untuk menganalisis potensi pertumbuhan dan biaya peluang sambil merencanakan ekspansi di masa mendatang dan transisi pada akhirnya.

Penugasan penilaian harus menyediakan kerangka kerja dan alasan penilaian. Penilaian bisnis menggunakan standar praktik yang dikenal dengan Business Valuation Standards (BVS). Menurut pedoman penilaian IRS, berhasil menyelesaikan tugas penilaian termasuk mendefinisikan masalah penilaian, merencanakan, mengidentifikasi faktor yang relevan, mendokumentasikan informasi spesifik, dan menganalisis informasi yang relevan.

Saat melakukan penilaian, analis atau profesional mempertimbangkan tujuan dan tujuan yang mendasari penilaian. Faktor fundamental, seperti latar belakang bisnis, produk, layanan, pertumbuhan berdasarkan sektor, dan situasi ekonomi dan politik, dipertimbangkan. Seorang profesional yang berkualifikasi terutama dapat menganalisis laporan keuangan perusahaan, struktur modal, transaksi selama beberapa tahun terakhir, rasio industri, dan data kuantitatif dan kualitatif lainnya.

Proses penilaian dasar dapat melibatkan penilaian aset berwujud dan aset tidak berwujud. Ini membantu perusahaan dalam perencanaan strategis dan proses pengambilan keputusan manajerial lainnya. Teknik penilaian berguna ketika estimasi belaka tidak dapat diterima. Selain itu, nilai kuantitatif yang diperoleh melalui proses penilaian merupakan anugerah dalam banyak situasi. Misalnya, angka kuantitatif dapat memperkuat proses negosiasi saat menjual perusahaan.

Metode

Berikut adalah metode umum penilaian bisnis yang dapat diterapkan untuk penilaian bisnis besar atau kecil.

Pendekatan pendapatan: Teknik pendekatan pendapatan digunakan untuk menentukan nilai perusahaan berdasarkan pendapatan yang diantisipasi untuk dihasilkan di masa depan. Dengan kata lain, nilai sekarang dari laba atau arus kas perusahaan yang diharapkan menentukan nilainya. Salah satu contohnya adalah metode arus kas yang didiskontokan .
Pendekatan aset: Metode ini berfokus pada menemukan nilai aset bersih perusahaan. Contohnya termasuk nilai buku, nilai likuidasi, dan metode aset bersih yang disesuaikan.
Pendekatan pasar: Metode pasar menilai nilai dengan membandingkan perusahaan target dengan bisnis lain di sektor yang sama, biasanya dengan ukuran yang serupa. Salah satu contohnya adalah metode merger & akuisisi.

Rumus

Kapitalisasi Pasar adalah salah satu metode termudah untuk menghitung valuasi bisnis. Ini adalah produk dari harga saham saat ini dan jumlah total saham yang beredar.

Rumus penilaian bisnis diturunkan melalui metode kapitalisasi pasar:

Kapitalisasi Pasar = Harga pasar saat ini per saham x Jumlah total saham beredar.

Contoh Penilaian Bisnis

XYZ Ltd. memiliki 500.000 saham beredar dan harga saham saat ini $500,00. Berdasarkan informasi ini dan dengan bantuan metode kapitalisasi pasar, penentuan nilai bisnis dilakukan:

Harga pasar saham saat ini x Jumlah saham beredar

= 500.000 x Rp 500 = 250.000.000,00 atau 250 juta.

Nilainya 250 Juta.

Pentingnya

Penilaian bisnis memberi pengusaha beberapa fakta dan data tentang nilai atau nilai sebenarnya dari perusahaan dalam hal persaingan pasar dan nilai aset. Angka-angka yang diperoleh melalui metode penilaian bisnis membantu pemilik bisnis menentukan berapa banyak yang harus diinvestasikan kembali di perusahaan dan pada nilai berapa mereka harus menjual bisnis untuk mendapat untung. Selain itu, ini membantu calon pembeli atau investor memperkirakan pertumbuhan dan pendapatan yang konsisten selama beberapa tahun terakhir. Oleh karena itu, penilaian bisnis menjadi alat vital untuk mengukur nilai bisnis untuk masa depan.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Apa manfaat penilaian bisnis?

Ini membantu mengevaluasi nilai sebenarnya perusahaan dan membantu dalam berbagai situasi, termasuk perpajakan, menilai harga jual, dan merger. Banyak teknik yang dapat digunakan untuk mengungkapkan nilai perusahaan dalam hal daya saing pasar, aset, dan pendapatan. Selain itu, untuk menonjolkan kemajuan bisnis, mendapatkan nilai bisnis juga harus dilakukan setiap tahun.

Apakah biaya penilaian dapat dikurangkan dari pajak?

Tidak, umumnya, biaya penilaian bisnis tidak dapat dikurangkan dari pajak. Tetapi mereka dapat diterima sebagai potongan dalam beberapa situasi.

Apa itu perusahaan penilaian bisnis?

Mereka adalah perusahaan yang menyediakan layanan penilaian. Misalnya, mereka memberikan penilaian aset berwujud dan tidak berwujud, dll. Layanan semacam itu sangat membantu perusahaan selama peristiwa seperti merger & akuisisi dan penyelesaian sengketa. Contoh perusahaan tersebut adalah Deloitte, E&Y, PwC, dan KPMG.

Artikel yang Direkomendasikan

Ini telah menjadi Panduan untuk Apa itu Valuasi Bisnis. Kami menjelaskan metode, contoh, rumus, perhitungan, dan kepentingannya. Anda juga dapat menemukan beberapa artikel bermanfaat di sini: