Pembiayaan Aset

Definisi Pembiayaan Aset

Pembiayaan Aset mengacu pada penyakit pinjaman berdasarkan kekuatan keuangan organisasi dengan hipotek atau hipotek aset neraca yang meliputi tanah & bangunan, Kendaraan, Mesin, Piutang Dagang serta investasi jangka pendek di mana jumlah aset diputuskan menjadi reguler interval pembayaran dari bagian aset yang belum dibayar beserta bunganya.

Jenis Pembiayaan Aset

Di bawah ini diberikan lima jenis yang harus Anda ketahui.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Pembiayaan Aset (wallstreetmojo.com)

#1 – Sewa Keuangan

Dalam Sewa Keuangan, semua hak dan kewajiban pemilik dialihkan ke (bisnis) Penyewa dan untuk jangka waktu berapa pun. Penyewa bertanggung jawab penuh atas pemeliharaan aset selama jangka waktu perjanjian. Nilai aset ditampilkan di neraca penyewa sebagai liabilitas atau aset selama periode perjanjian. Sebaliknya, sewa diperlakukan sebagai beban dan didebit ke akun Laba Rugi Akun Laba Rugi Akun Laba Rugi, juga dikenal sebagai laporan laba rugi, adalah laporan keuangan yang merangkum pendapatan dan biaya organisasi yang dikeluarkan selama periode keuangan dan merupakan indikasi kinerja keuangan perusahaan dengan menunjukkan apakah perusahaan memperoleh laba atau mengalami kerugian selama periode tersebut.baca lebih lanjut.

#2 – Sewa Beli

Dalam Hire PurchaseHire PurchaseHire Purchase adalah jenis perjanjian dimana pembeli suatu aset memilih untuk membayar aset tersebut secara mencicil. Sejumlah tertentu dibayarkan sebagai uang muka, dan sisanya dibayar dengan cicilan yang mencakup pokok dan bunga. Baca lebih lanjut, perusahaan pembiayaan di sini disebut lessor membeli aset atas nama Lessee (bisnis). Dalam opsi ini, aset dimiliki oleh lessorLessorLessor adalah individu atau badan yang menyewakan aset seperti tanah, rumah atau mesin kepada orang atau organisasi lain untuk jangka waktu tertentu.baca lebih lanjut sampai pembayaran terakhir dilakukan, dan selama pembayaran terakhir, penyewa diberi opsi untuk membeli peralatan dengan tarif nominal. Nilai aset ditampilkan di neraca penyewa sebagai liabilitas atau aset selama periode perjanjian. Sebaliknya, sewa diperlakukan sebagai beban dan didebet ke akun Laba Rugi.

#3 – Sewa Operasi

Di bawah sewa ini, aset diambil untuk waktu yang singkat, bukan untuk seluruh masa kerja. Di sini, lessor akan mengambil kembali aset pada akhir perjanjian, dan tanggung jawab pemeliharaan dalam beberapa kasus terletak pada lessor atau sebaliknya, lessee bertanggung jawab. Aset tidak ditampilkan di neraca Neraca Neraca adalah salah satu laporan keuangan perusahaan yang menyajikan ekuitas pemegang saham, kewajiban, dan aset perusahaan pada titik waktu tertentu. Itu didasarkan pada persamaan akuntansi yang menyatakan bahwa jumlah total kewajiban dan modal pemilik sama dengan total aset perusahaan.Baca lebih lanjut untuk periode yang ditentukan, dan pembayarannya dibebankan pada akun laba rugi.

#4 – Sewa Peralatan

Under Equipment LeaseEquipment LeaseEquipment Lease adalah dimana pemilik peralatan mengizinkan pihak lain untuk menggunakannya dalam pertukaran sewa berkala tanpa pengalihan kepemilikan dan memiliki hak untuk membatalkan sewa segera jika terjadi pelanggaran perjanjian sewa.baca lebih lanjut, ada perjanjian kontrak di mana pemilik aset, yaitu, pemberi sewa, mengizinkan penyewa Penyewa, juga disebut Penyewa, adalah individu (atau entitas) yang menyewa tanah atau properti (umumnya tidak bergerak) dari pemberi sewa (pemilik properti) di bawah hukum perjanjian sewa menyewa. baca lebih lanjut untuk menggunakan aset untuk periode kontrak yang sewa reguler harus dibayar. Di sini, kepemilikan peralatan tetap menjadi milik pemberi sewa, dan jika terjadi pelanggaran terhadap ketentuan perjanjian apa pun, pemberi sewa berhak membatalkan perjanjian sewa.

#5 – Pembiayaan Kembali Aset

Di bawah pembiayaan kembali aset, aset seperti kendaraan, bangunan, dll., Digunakan untuk mengamankan pinjaman. Jika pinjaman tidak dilakukan, pemberi pinjaman mengambil aset yang dijamin dengan pinjaman untuk menutupi jumlah yang diberikan. Jumlah yang dipinjam tergantung pada nilai aset. Kadang-kadang, Pinjaman Beragun Aset digunakan untuk konsolidasi utang Konsolidasi Hutang Konsolidasi utang adalah proses yang merampingkan beberapa pinjaman menjadi satu pinjaman tunggal untuk menerima manfaat dari tingkat bunga yang lebih rendah. Pengurangan pembayaran berkala menyebabkan pengurangan kewajiban.baca lebih lanjut.

Contoh Pembiayaan Aset

Ada sebuah perusahaan di pasar, X ltd, menjalankan bisnis pertanian. Karena peningkatan penggunaan produk pertanian yang diproduksi oleh perusahaan, permintaan pasar yang sama meningkat, yang tidak dapat mereka penuhi sepenuhnya. Maka, manajemen memutuskan untuk menambah asetnya, termasuk traktor baru dan beberapa mesin pertanian lainnya, untuk meningkatkan kapasitas produksi.

Karena bisnisnya adalah bisnis menengah, mereka tidak mampu membayar biaya pembelian mesin baru dengan jumlah dana yang ada. Setelah menjelajahi beberapa opsi pembiayaan, mereka memutuskan untuk memilih opsi pembiayaan aset. Dalam hal ini, mereka tidak diharuskan memberikan jaminan tambahan karena aset yang dibiayai juga dapat bertindak sebagai jaminan yang diperlukan untuk pembiayaan tersebut. Selain itu, tingkat bunga dalam kasus pembiayaan aset secara signifikan lebih baik daripada tingkat bunga pinjaman komersial Pinjaman Komersial Pinjaman komersial adalah pinjaman jangka pendek yang digunakan untuk meningkatkan modal kerja perusahaan dan memenuhi pengeluaran berat dan biaya operasional. Ini adalah jenis pembiayaan yang sering digunakan oleh perusahaan kecil yang tidak mampu mengumpulkan uang dari pasar ekuitas dan obligasi. Bank dan lembaga keuangan yang mapan sering memberikan pinjaman komersial terhadap laporan keuangan dan skor kredit debitur. Baca lebih lanjut tersedia untuk mereka.

Jadi, dalam hal ini, bisnis dan penyedia pembiayaan aset saling memutuskan dan menyetujui bahwa penyedia pembiayaan aset akan membeli peralatan yang dibutuhkan bisnis. Perusahaan akan mengambil aset dari mereka untuk disewa selama 48 bulan ke depan, membayar kembali $ 5.000.000 dari biaya pembelian ditambah tingkat bunga sebesar 8,5% per tahun.

Setelah memutuskan syarat dan ketentuan, penyedia pembiayaan aset membeli aset dan mengirimkannya ke bisnis. Selama 48 bulan berikutnya, bisnis melakukan pembayaran rutin untuk aset tersebut. Setelah berakhirnya kontrak, penyedia pembiayaan aset menawarkan perusahaan untuk membeli aset di bawah sewaLeaseLeasing adalah pengaturan di mana hak atas aset dialihkan kepada orang lain tanpa mengalihkan kepemilikan. Secara sederhana, itu berarti memberikan aset untuk disewa atau disewakan. Orang yang memberikan aset adalah ‘Lessor’, orang yang mengambil aset yang disewakan adalah ‘Lessee.’ Baca lebih lanjut nilai nominalnya. Jadi ini adalah contoh keuangan aset.

Keuntungan

Pinjaman menggunakan pembiayaan aset mudah diperoleh dibandingkan dengan pinjaman bank tradisional.
Sebagian besar perjanjian dalam kasus pembiayaan aset memiliki tingkat bunga tetapSuku bunga tetapSuku bunga tetap adalah tingkat bunga konstan yang dikenakan pada hutang seperti pinjaman, hipotek, atau obligasi.baca lebih lanjut yang menguntungkan bagi orang yang meminjam uang.
Dalam kasus pembiayaan aset, pembayarannya tetap, yang memudahkan perusahaan untuk menyiapkan dan mengelola anggaran dan arus kas mereka.
Jika orang tersebut gagal membayar jumlah tersebut, itu hanya menyebabkan hilangnya aset dan tidak lebih.

Kekurangan

Dalam kasus pembiayaan aset, perusahaan bahkan menyimpan aset penting yang diperlukan untuk menjalankan bisnis untuk mengambil pinjaman, yang menempatkan mereka pada risiko kehilangan aset penting yang mereka butuhkan untuk menjalankan bisnis mereka.
Nilai aset yang menjadi jaminan pinjaman dapat bervariasi dalam kasus pembiayaan aset. Ada kemungkinan aset disimpan karena sekuritas dihargai dengan jumlah yang lebih rendah.
Karena aset disimpan sebagai jaminan dalam pembiayaan aset, metode ini tidak begitu efektif untuk mengamankan pendanaan jangka panjang oleh bisnis apa pun.

Poin Penting

Jenis Pembiayaan ini membantu perusahaan mendapatkan pinjaman dengan menjaminkan Asetnya dalam akuntansi mengacu pada sumber daya organisasi yang memiliki nilai ekonomi tertentu dan memfasilitasi operasi bisnis, memenuhi pengeluaran, dan menghasilkan arus kas. Mereka menciptakan nilai perusahaan dan dicatat dalam neraca.baca lebih lanjut aset neracaAset NeracaAset dalam akuntansi mengacu pada sumber daya organisasi yang memiliki nilai ekonomi tertentu dan memfasilitasi operasi bisnis, memenuhi pengeluaran, dan menghasilkan arus kas. Mereka menciptakan nilai perusahaan dan dicatat dalam neraca.baca lebih lanjut.
Beberapa perusahaan lebih suka membiayai aset menggunakan opsi pembiayaan aset daripada pembiayaan tradisional karena pembiayaan dalam kasus opsi pembiayaan aset didasarkan pada aset itu sendiri dan bukan pada persepsi bank dan lembaga keuangan lainnya tentang kelayakan kredit. ukuran menilai riwayat pembayaran pinjaman peminjam untuk memastikan nilai mereka sebagai debitur yang harus diperpanjang kredit masa depan atau tidak. Misalnya, kelayakan kredit seorang yang mangkir tidak terlalu menjanjikan, sehingga pemberi pinjaman mungkin menghindari debitur seperti itu karena takut kehilangan uang mereka. Kelayakan kredit berlaku untuk orang, negara berdaulat, sekuritas, dan entitas lain di mana kreditur akan menganalisis kelayakan kredit Anda sebelum mendapatkan pinjaman baru. Baca lebih lanjut dan prospek bisnis masa depan perusahaan.

Kesimpulan

Keuangan aset sangat membantu banyak bisnis dalam banyak hal. Seringkali digunakan oleh banyak perusahaan sebagai solusi pendanaan jangka pendek, seperti pembayaran kepada karyawan, pemasok, atau pembiayaan pertumbuhannya. Pinjaman dengan menggunakan pembiayaan aset mudah diperoleh dan lebih fleksibel jika dibandingkan dengan pinjaman bank tradisional. Ini sangat penting bagi startup dan bisnis berkembang lainnya, karena memberi mereka cara mudah untuk meningkatkan modal kerja mereka Modal Kerja Modal kerja adalah jumlah yang tersedia bagi perusahaan untuk pengeluaran sehari-hari. Ini adalah ukuran likuiditas, efisiensi, dan kesehatan keuangan perusahaan, dan dihitung menggunakan rumus sederhana: “aset lancar (piutang, uang tunai, persediaan barang yang belum selesai dan bahan baku) MINUS kewajiban lancar (hutang, hutang jatuh tempo dalam satu tahun)” baca lebih lanjut. Namun, sebelum menggunakannya, perusahaan harus memastikan bahwa opsi pembiayaan ini tepat dan paling sesuai dengan model bisnisnya.

Artikel yang Direkomendasikan

Ini telah menjadi panduan tentang apa itu Pembiayaan Aset dan definisinya. Di sini kita membahas jenis dan contoh pembiayaan aset, kelebihan, dan kekurangan. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang keuangan perusahaan dari artikel berikut –