Rasio Leverage untuk Bank

Apa itu Rasio Leverage untuk Bank?

Rasio leverage bank menunjukkan posisi keuangannya terkait utang dan modal atau asetnya. Seseorang dapat menghitungnya dengan Modal Tier 1 dibagi dengan aset konsolidasi, di mana Modal Tier 1 mencakup ekuitas umum, cadangan, laba ditahan, dan sekuritas lainnya setelah dikurangi niat baik.

Dengan kata sederhana, ini adalah metrik yang digunakan untuk menilai tingkat hutang yang dimiliki oleh perusahaan dan menilai kemampuannya untuk membayar kembali kewajiban keuangannya. Rasio ini memberikan signifikansi tambahan bagi bank karena bank adalah entitas yang memiliki leverage tinggi. Modal bank menandakan kekayaan bersihnya Kekayaan bersih Perusahaan dapat dihitung dengan menggunakan dua metode: yang pertama adalah mengurangi total kewajiban dari total aset, dan yang kedua adalah menambahkan modal saham perusahaan (baik ekuitas maupun preferensi) serta cadangan dan surplus.baca lebih lanjut (aset – kewajiban) dan sebagian besar terbagi antara dua kategori: Tier 1 dan 2.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi?Tautan Artikel untuk Di-Hyperlink
Misalnya: Sumber: Rasio Leverage untuk Bank (wallstreetmojo.com)

Tier 1 Capital adalah modal intinya dan termasuk barang-barang yang biasanya Anda lihat di neraca bank. Modal Tier 2Modal Tier 2Modal Tier 2, disebut juga sebagai modal pelengkap, merupakan persyaratan permodalan bank lapis kedua. Ini terdiri dari instrumen hybrid, provisi umum dan cadangan revaluasi. Tidak nyaman untuk dilikuidasi; Modal Tier 2 dianggap kurang aman.baca lebih lanjut adalah jenis tambahan dan sebagian besar mencakup semua bentuk lain dari modal bank, termasuk cadangan yang tidak diungkapkan, cadangan revaluasi, instrumen hibrida, dan utang berjangka subordinasiHutang Jangka Waktu SubordinasiDalam hal likuidasi perusahaan, peringkat disediakan untuk berbagai hutang untuk pembayaran kembali, dimana jenis hutang yang diperingkatkan setelah semua hutang senior dan Hutang perusahaan lainnya dan pinjaman dikenal sebagai hutang subordinasi, dan peminjam hutang semacam itu adalah perusahaan atau badan usaha yang lebih besar.baca lebih lanjut . Total modal bank adalah jumlah Modal Tier 1 dan Tier 2.

Oleh karena itu, Modal Tier 1 secara alami lebih menunjukkan apakah bank dapat mempertahankan tekanan kebangkrutan dan merupakan item yang paling banyak digunakan untuk menghitung rasio leverage.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya:Sumber: Rasio Leverage untuk Bank (wallstreetmojo.com)

3 Rasio Leverage Teratas Yang Digunakan Untuk Bank

#1 – Rasio Leverage Tingkat 1

Rumus Rasio Leverage Tier 1 = Modal Tier 1 / Total Aset

Rasio ini mengukur jumlah modal inti yang dimiliki bank terhadap total asetnya. Itu diperkenalkan untuk memeriksa leverage bank dan memperkuat persyaratan berbasis risiko melalui tindakan pengamanan back-stop.

Jika sebuah bank meminjamkan $10 untuk setiap $1 cadangan modal, bank tersebut akan memiliki rasio leverage modal 1/10 = 10%.

Menurut Basel III Basel IIIBasel III adalah kerangka peraturan yang dirancang untuk memperkuat persyaratan permodalan bank sekaligus memitigasi risiko. Ini adalah perpanjangan dari Basel Accords, dirancang dan disetujui oleh anggota Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan. Baca lebih lanjut standar, rasio ini harus minimal 3%, meskipun peraturan negara mungkin berbeda.

Misalnya, pada Desember 2017, JP Morgan melaporkan modal Tier 1 sebesar $184.375 juta dan eksposur aset sebesar $2.116.031 juta, menghasilkan rasio leverage Tier 1 sebesar 8,7%, jauh di atas persyaratan minimum.

Sumber: JPMorgan.com

Metrik pengukuran ini diperkenalkan setelah krisis keuangan global pada tahun 2008 dan berfungsi sebagai rasio paling penting untuk menilai kesehatan bank.

Rasio leverage lain yang umum digunakan adalah:-

#2 – Rasio Utang terhadap Ekuitas

Rumus Rasio Hutang terhadap Ekuitas = Total Hutang / Ekuitas Pemegang Saham

Rasio ini mengukur jumlah pembiayaan perusahaan dari utang versus ekuitas. Rasio utang terhadap ekuitas sebesar 0,4 berarti bahwa untuk setiap $1 yang dinaikkan dalam ekuitas, perusahaan meningkatkan utang sebesar $0,4. Meskipun rasio D/E sangat tinggi Rasio D/EDebt to equity ratio merupakan representasi dari struktur modal perusahaan yang menentukan proporsi kewajiban eksternal terhadap ekuitas pemegang saham. Ini membantu investor menentukan posisi leverage organisasi dan tingkat risiko. baca lebih lanjut umumnya tidak diinginkan. Bank cenderung memiliki debt-to-equity yang tinggi karena mereka memiliki hutang dalam jumlah besar di neraca mereka. Selain itu, mereka memiliki investasi yang signifikan dalam aset tetap berupa jaringan cabang.

#3 – Rasio Hutang terhadap Modal

Rumus Rasio Hutang terhadap Modal = Total Hutang / Total Modal (Tier 1 + Tier 2)

Seperti rasio utang terhadap ekuitas, rasio utang terhadap modal menunjukkan jumlah utang yang dimiliki bank terhadap total modalnya. Sekali lagi, ini biasanya lebih tinggi untuk bank karena operasinya, menciptakan eksposur pinjaman yang lebih tinggi. Misalnya, bank dengan utang $1.000 juta dan ekuitas $2.000 juta akan memiliki rasio utang terhadap modal 0,33x tetapi rasio utang terhadap ekuitas 0,5x.

Poin Kunci untuk Dicatat

Rasio leverage yang lebih tinggi umumnya lebih aman bagi bank karena menunjukkan bahwa bank memiliki modal yang lebih tinggi daripada asetnya (terutama pinjaman). Ini sangat berguna ketika ekonomi goyah, dan pinjaman tidak terbayar. Hal tersebut dikarenakan bank memiliki jumlah kreditur yang relatif lebih sedikit dibandingkan dengan debitur sehingga sulit untuk menghapus hapus buku Hapus adalah pengurangan nilai aset yang ada dalam pembukuan perusahaan pada periode waktu tertentu dan dicatat sebagai beban akuntansi terhadap pembayaran yang tidak diterima atau kerugian aset. Baca lebih lanjut pinjaman, dan karenanya pada saat seperti itu, modal ekuitas yang tinggi terbayar dengan baik.
Rasio leverage yang tinggi berarti bank memiliki lebih banyak cadangan modalCapital ReservesCapital reserve adalah cadangan yang terbentuk dari laba perusahaan yang diperoleh dari aktivitas non-operasionalnya selama periode waktu tertentu dan ditahan untuk tujuan pembiayaan proyek jangka panjang perusahaan atau menghapus pengeluaran modalnya di masa mendatang. baca lebih lanjut dan berada di posisi yang lebih baik untuk bertahan dari krisis keuangan. Namun, itu juga berarti lebih sedikit uang untuk dipinjamkan, mengurangi laba bank.
Rasio leverage Tier 1 adalah hasil langsung dari krisis, dan sejauh ini, telah bekerja dengan baik di tengah semua amandemen. Namun, investor masih mengandalkan bank untuk menghitung angka ini, yang mungkin memberikan gambaran yang tidak akurat.
Selain itu, kita tidak akan mengetahui efek sebenarnya sampai krisis keuangan berikutnya, yang membantu menentukan apakah bank dapat bertahan dari krisis keuangan.

Kesimpulan

Rasio LeverageRasio LeverageDebt-to-equity, debt-to-capital, debt-to-assets, dan debt-to-EBITDA adalah contoh rasio leverage yang digunakan untuk menentukan berapa banyak utang yang diambil perusahaan terhadap aset atau ekuitasnya. read more adalah media yang ampuh untuk mengukur efektivitas bank, yang seluruh bisnisnya bergantung pada pinjaman dana dan pembayaran bunga deposito. Investigasi yang cermat terhadap rasio-rasio ini akan mengungkapkan tidak hanya kapasitas pembayaran utang bank, tetapi juga bagaimana bank mengelola dananya dan mengakui laba.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini adalah panduan Rasio Leverage untuk Bank. Kami membahas apa itu rasio leverage dan 3 rasio leverage utama untuk bank. Berikut adalah artikel lain tentang analisis keuangan yang mungkin Anda sukai: –