Rasio Cakupan Utang

Apa itu Rasio Cakupan Utang?

Rasio cakupan utang adalah salah satu rasio solvabilitas yang penting dan membantu analis menentukan apakah perusahaan menghasilkan pendapatan operasional bersih yang cukup untuk membayar pembayaran utangnya.

Formula Rasio Cakupan Hutang

Mari kita lihat rumus rasio cakupan utang:

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Debt Coverage Ratio (wallstreetmojo.com)

Dengan menggunakan rumus ini, kita mendapatkan gambaran yang jelas apakah suatu perusahaan dapat menangani pembayaran hutang secara teratur atau tidak. Jika proporsi antara pendapatan operasional bersih dan pembayaran utang terlalu rendah (seperti satu atau kurang), lebih baik tidak menggunakan pembiayaan utang. Lebih baik tidak meminjamPinjamanPinjaman adalah kendaraan untuk kredit di mana pemberi pinjaman akan memberikan sejumlah uang kepada peminjam atau entitas peminjam sebagai imbalan pembayaran di masa mendatang. Baca lebih lanjut jumlah untuk perusahaan tertentu itu.

Rumus ini penting untuk dua kelompok individu.

• Kelompok orang pertama ingin berinvestasi di perusahaan itu. Tapi, sebelum mereka meminjamkan jumlah tersebut ke perusahaan, mereka ingin tahu apakah perusahaan memiliki pendapatan operasional yang cukup untuk menutupi pembayaran.
• Kelompok individu kedua adalah orang internal. Mereka bisa dari manajemen puncak atau melapor ke manajemen puncak. Mereka menggunakan rumus ini untuk melihat apakah perusahaan memiliki pendapatan operasional yang cukup untuk sumber keuangan eksternal. jangka waktu, berupa saham, surat utang, hibah, pinjaman bank; kedua jangka pendek, sedang leasing, sewa beli; dan jangka pendek, termasuk cerukan bank, anjak piutang.baca lebih lanjut seperti pembiayaan utang.

Selain itu, Anda mungkin melihat postingan mendetail tentang DSCRDSCRDebt service coverage (DSCR) adalah rasio pendapatan operasional bersih terhadap total layanan utang yang menentukan apakah pendapatan bersih perusahaan cukup untuk menutupi kewajiban utangnya. Ini digunakan untuk menghitung jumlah yang dapat dipinjamkan ke perusahaan selama peminjaman real estat komersial. Baca lebih lanjut

Contoh Formula Debt Coverage Ratio

Perusahaan Jaymohan telah mencari pembiayaan utang. Mereka mendekati bank dan lembaga keuangan terdekatLembaga KeuanganLembaga keuangan mengacu pada organisasi yang menyediakan layanan dan produk bisnis yang terkait dengan transaksi keuangan atau moneter kepada klien mereka. Beberapa di antaranya adalah bank, NBFC, perusahaan investasi, perusahaan pialang, perusahaan asuransi, dan perusahaan perwalian. Baca selengkapnya. Perusahaan Jaymohan telah menemukan bahwa biaya pelunasan utang akan menjadi sekitar $40.000 untuk periode tertentu. Mereka ingin tahu apakah pendapatan operasional bersih mereka cukup untuk menutup biaya. Anda adalah akuntan Perusahaan Jaymohan, dan Anda menemukan bahwa pendapatan operasional untuk periode tertentu adalah $500.000. Apakah menurut Anda Perusahaan Jaymohan harus mencari pembiayaan utang?

Solusinya terletak pada perhitungan debt coverage ratio.

Seorang akuntan harus melihat proporsi antara pendapatan operasional bersih dan biaya pelunasan utang.

• Rumus = Pendapatan Operasional Bersih / Biaya Layanan Utang
• = $500.000 / $40.000 = 12,5.

Sesuai dengan rasio yang bersangkutan, Perusahaan Jaymohan memiliki pendapatan operasional bersih yang cukup Pendapatan Operasional Bersih Pendapatan Operasional Bersih (NOI) adalah ukuran profitabilitas yang mewakili jumlah yang diperoleh dari operasi intinya dengan mengurangi biaya operasi dari pendapatan operasi. Itu tidak termasuk biaya non-operasional seperti kerugian atas penjualan aset modal, bunga, biaya pajak. Baca lebih lanjut untuk menutupi biaya layanan hutang untuk periode tersebut.

Namun, akuntan juga perlu melihat apakah perusahaan serupa dalam industri yang sama memiliki hasil yang identik atau lebih dekat. Atau akuntan juga dapat memeriksa norma industri untuk memastikan bahwa 12,5 adalah proporsi yang baik.

Penggunaan

Sebelum investor memutuskan untuk meminjamkan hutang perusahaan, mereka melihat berbagai metrik.

Salah satu metrik terpenting adalah apakah perusahaan telah memperoleh pendapatan operasional yang cukup untuk menutupi pembayaran hutang. Jika tidak, para investor membatalkan ide berinvestasi di perusahaan itu.

Rasio ini mungkin bukan satu-satunya formula bagi investor untuk memeriksa stabilitas perusahaan yang ingin mereka investasikan. Namun, ini merupakan salah satu rasio terpenting untuk memeriksa apakah suatu perusahaan layak atau tidak.

Kalkulator Rasio Cakupan Utang

Anda dapat menggunakan kalkulator berikut:

Hitung Rasio Cakupan Utang di Excel

Mari kita lakukan contoh yang sama di atas di Excel. Ini sangat sederhana. Anda harus memberikan input pendapatan operasional bersih dan biaya layanan utang. Kemudian, Anda dapat menghitung rasio dengan mudah di template yang disediakan.

Anda dapat mengunduh template ini di sini – Template Excel Rasio Cakupan Hutang.

Video Formula Rasio Cakupan Utang

Artikel yang Direkomendasikan:

Artikel ini adalah panduan untuk Debt Coverage Ratio. Kami membahas rumus rasio cakupan utang, contoh praktis, kalkulator, dan template Excel. Anda juga dapat melihat artikel di bawah ini untuk mempelajari lebih lanjut tentang analisis keuangan: –

• Apa itu Formula Rasio Utang? Apa Formula Rasio Utang itu? Rasio utang adalah pembagian total kewajiban utang terhadap total aset perusahaan. Ini mewakili kemampuan perusahaan untuk menahan dan berada dalam posisi untuk membayar hutang jika perlu secara mendesak. Rumus = total kewajiban/total asetBaca selanjutnya
• Formula untuk Rasio Cakupan AsetFormula Untuk Rasio Cakupan Aset Rasio Cakupan Aset adalah beberapa analisis risiko yang menggambarkan kemampuan perusahaan untuk membayar hutang dengan menjual aset dan menguraikan berapa banyak aset moneter dan berwujud yang tersedia terhadap hutang. Ini membantu investor untuk memprediksi pendapatan masa depan dan mengukur risiko yang terlibat dalam investasi.baca lebih lanjut
• Kalkulator Konsolidasi Hutang Kalkulator Konsolidasi Hutang Konsolidasi hutang adalah proses penggabungan beberapa pinjaman yang ada yang memiliki tingkat bunga tinggi dengan tingkat bunga rendah. Kalkulator ini akan mempermudah semua perhitungan yang relevan untuk Anda. Baca selengkapnya
• Apa itu Formula Rasio Cadangan? Apa Formula Rasio Cadangan itu? Rasio Cadangan adalah bagian dari total simpanan yang wajib dipelihara oleh bank umum kepada bank sentral dalam bentuk cadangan kas. Ini dihitung dengan membagi cadangan kas yang disimpan di bank sentral dengan simpanan bank.baca lebih lanjut