Arti Surat Kredit
Letter of Credit (LC) diterbitkan oleh bank pembeli untuk memastikan pembayaran penuh tepat waktu kepada penjual. Jika pembeli default, bank membayar penjual atas nama mereka. Oleh karena itu, LC digunakan untuk memitigasi risiko kredit dalam perdagangan internasional.
Ini adalah praktik yang umum diadopsi dalam perdagangan internasionalPerdagangan InternasionalPerdagangan Internasional mengacu pada perdagangan atau pertukaran barang dan atau jasa lintas batas internasional. baca lebih lanjut ketika ada jarak geografis yang cukup jauh atau kurangnya kepercayaan di antara para pihak. Ini bertindak sebagai instrumen negosiasi. Bank membebankan biaya khusus untuk mendukung pembelian pembeli. LC juga dikenal sebagai kredit dokumenter atau kredit bankir.
Takeaway kunci
- Letter of credit (LC) adalah dokumen yang dikeluarkan bank yang menegaskan penjual. Atas nama pembeli, bank menjamin pembayaran pada saat penyerahan barang atau jasa.
- Ini adalah bentuk instrumen yang dapat dinegosiasikan dimana pembeli membuat janji tanpa syarat untuk membayar. Penjual atau penerima juga dapat mengalihkan LC ke pihak lain untuk mengurangi tanggung jawab mereka lebih lanjut.
- Jika pembeli tidak membayar jumlah tersebut, beban ini menjadi beban bank penerbit. Oleh karena itu, untuk menerbitkan LC, bank membebankan persentase tertentu kepada pembeli sebagai biaya.
Surat Kredit Dijelaskan
Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel untuk Di-Hyperlink
Misalnya: Sumber: Letter of Credit (LC) (wallstreetmojo.com)
Letter of Credit (LC) adalah dokumen hukum yang didukung dan dikeluarkan oleh bank. Oleh karena itu, ini adalah selembar kertas penting untuk ekspor dan impor produk atau layanan yang andal. Ini memastikan bahwa pembeli dan penjual memenuhi komitmen yang dinyatakan dalam kontrak penjualan.
Biasanya, penjual meminta surat kredit saat memasuki kontrak penjualan. Pembeli meminta bank untuk menerbitkan LC dengan mengajukan permohonan tertulis dan dokumen terkait. Bank penerbit berkomunikasi dengan bank penasihat dan merumuskan letter of credit untuk pembeli. Segera setelah pembeli menerima barang atau jasa, penjual mencairkan LC.
Bersamaan dengan LC, penjual perlu melengkapi berbagai dokumen seperti tagihan saluran udara, daftar pengepakan, faktur komersial, sertifikat asuransi, sertifikat asal, sertifikat inspeksi, dan tagihan muatan. Penjual dibayar hanya setelah memberikan semua dokumen tersebut. Bank penerbit memperoleh jumlah dari pembeli. Selanjutnya, jumlah tersebut dilepaskan untuk kepentingan penjual, penerima, atau bank negosiasi penerima. Jika pembeli gagal membayar, bank penerbit bertanggung jawab untuk melunasi jumlah yang jatuh tempo. Bank pembeli membebankan biaya tertentu (biasanya persentase tertentu dari jumlah LC) untuk perpanjangan layanan ini.
Fitur
Letter of Credit memiliki ciri-ciri sebagai berikut:
- Diterbitkan oleh Bank Pembeli : Surat Kredit Berdokumen diterbitkan oleh bank pembeli kepada penjual dan merupakan dokumen resmi yang mencakup semua ketentuan transaksi.
- Transferabilitas: LC dapat diberikan atau ditransfer ke pihak ketiga oleh penerima sebagai cara pembayaran, dan pihak ketiga ini dapat mencairkannya pada tanggal jatuh tempo. Selanjutnya, dapat ditransfer beberapa kali dan tetap berlaku.
- Dapat Ditarik Kembali: Beberapa letter of credit dapat dibatalkan, dan karena itu dapat dibatalkan kapan saja; namun, sebagian besar surat kredit tidak dapat dibatalkan.
- Jatuh Tempo: LC adalah draf waktu yang artinya memiliki tanggal jatuh tempo dimana penerima dapat mencairkan jumlah dari bank penerbit.
- Negosiabilitas: Ini adalah instrumen yang dapat dinegosiasikan Instrumen yang dapat dinegosiasikan Instrumen yang dapat dinegosiasikan mengacu pada dokumen tertulis yang dapat dialihkan dan ditandatangani di mana pembayar menjamin atau berjanji untuk membayar jumlah tertentu pada tanggal tertentu di masa mendatang atau sesuai permintaan kepada penerima pembayaran atau pembawa. Ini termasuk bill of exchange, delivery order, promissory note, customer receipt, dll.baca lebih lanjut dimana para pihak dapat mendiskusikan dan mengubah syarat dan ketentuan LC. Mirip dengan instrumen yang dapat dinegosiasikan lainnya, letter of credit mengandung janji tanpa syarat untuk membayar jumlah tertentu pada tanggal jatuh tempo atau permintaan penerima.
Jenis Letter of Credit
Ada berbagai jenis letter of Credit (LC) yang digunakan dalam transaksi internasional. Mereka adalah sebagai berikut:
Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel untuk Di-Hyperlink
Misalnya :
Sumber: Letter of Credit (LC) (wallstreetmojo.com)
#1 – DP LC atau DA
Dalam bentuk LC ini, pembayaran harus dilakukan pada tanggal jatuh tempo mengikuti ketentuan kredit Ketentuan Kredit Ketentuan Kredit adalah syarat dan ketentuan pembayaran yang ditetapkan oleh pihak pemberi pinjaman sebagai ganti manfaat kredit. Contohnya termasuk kredit yang diberikan oleh pemasok kepada pembeli produk dengan ketentuan seperti 3/15, net 60, yang pada dasarnya menyiratkan bahwa meskipun jumlah jatuh tempo dalam 60 hari, pelanggan dapat memanfaatkan diskon 3% jika mereka membayar dalam waktu 15 hari.baca lagi. Ini adalah jenis LC dimana pembayaran diberikan terhadap dokumen pada saat presentasi.
Setelah menerima dan meneliti dokumen-dokumen yang berkaitan dengan pembayaran, pembeli menyerahkan hak atas barang tersebut. Pembeli kemudian membayar jumlah yang telah ditentukan sebelumnya dibayar pada tanggal jatuh tempo yang disebutkan dalam LC. Hal ini juga disebut sebagai “jatuh tempo” dari Letter of Credit (LC).
#2 – LC Tidak Dapat Dibatalkan dan Dibatalkan
Letter of credit yang tidak dapat dibatalkan dapat dibatalkan atau diubah hanya dengan persetujuan penerima. LC yang dapat dibatalkan dapat ditarik kembali atau diubah kapan saja tanpa pemberitahuan sebelumnya kepada penerima. Sebagian besar LC tidak dapat dibatalkan.
#3 – LC Terbatas
Di sini, hanya bank yang ditunjuk yang berwenang untuk menerima, membayar, atau menegosiasikan persyaratan LC. Seperti yang dinominasikan, otorisasi untuk LC dibatasi untuk bank tertentu.
#4 – LC dengan atau tanpa Recourse
LC yang dikonfirmasi tidak dapat dimintai bantuan kepada penerima. Tetapi Surat Kredit Berdokumen yang Belum Dikonfirmasi atau dapat dinegosiasikan selalu dapat dimintakan bantuan kepada penerima. Untuk LC dengan jaminan, penggantian penggantian mengacu pada kompensasi moneter yang diberikan oleh perusahaan, organisasi, atau pemerintah kepada karyawan, pelanggan, pembayar pajak, atau entitas lain untuk mengeluarkan biaya dari kantong mereka.baca lebih lanjut dinegosiasikan antara pelanggan dan bank yang ditunjuknya. Penggantian terjadi ketika pembeli default.
#5 – LC yang dikonfirmasi
LC yang dikonfirmasi adalah bank penasehat membuat konfirmasi tambahan atas permintaan bank penerbit bahwa pembayaran akan dilakukan. Oleh karena itu, bank penasehat sama-sama bertanggung jawab atas pembayaran. Oleh karena itu, confirming or advising bank harus menanggung biaya jika pembeli tidak membayar jumlah tersebut kepada beneficiary.
#6 – LC yang dapat dipindahtangankan
Penerima dapat mentransfer LC tersebut secara keseluruhan atau sebagian kepada penerima kedua, biasanya diberikan kepada penjual. Namun, penerima kedua tidak dapat mentransfernya lebih lanjut ke penerima lain.
#7 – LC Berbalik
Dalam LC jenis ini, LC kedua dibuka oleh penerima atas nama penerima kedua, dimana LC pertama disimpan sebagai jaminan untuk yang kedua. Jenis Letter of Credit (LC) ini umumnya ditawarkan kepada pemasok.
#8 – Siaga LC
Ini adalah LC, yang seperti performance bondPerformance BondPerformance bond adalah instrumen keuangan yang digunakan oleh investor untuk menjamin keberhasilan pelaksanaan kontrak oleh kontraktor. Lembaga keuangan, seperti perusahaan asuransi dan bank, merupakan penerbit dari jenis obligasi ini.baca lebih lanjut atau jaminan yang diterbitkan oleh bank. Oleh karena itu, beneficiary dapat mengklaimnya dengan menyediakan dokumen-dokumen yang diperlukan. Daftar dokumen yang diperlukan juga disebutkan dalam LC.
#9 – Memutar LC
LC bergulir mencakup beberapa transaksi selama satu periode. Misalnya, dapat digunakan untuk pengiriman reguler. Komoditi yang sama dijual kepada pembeli yang sama berulang kali oleh satu penjual. Dalam contoh seperti itu, pembeli dapat menggunakan LC bergulir.
Keuntungan dan kerugian
Berkat Letter of Credit (LC), pembeli dapat dengan mudah memanfaatkan barang dan jasa dari penjual internasional. Kelayakan kredit pembeli Kelayakan kredit Kelayakan kredit adalah ukuran menilai riwayat pembayaran pinjaman peminjam untuk memastikan nilai mereka sebagai debitur yang harus diperpanjang kredit masa depan atau tidak. Misalnya, kelayakan kredit seorang yang mangkir tidak terlalu menjanjikan, sehingga pemberi pinjaman mungkin menghindari debitur seperti itu karena takut kehilangan uang mereka. Kelayakan kredit berlaku untuk orang, negara berdaulat, sekuritas, dan entitas lain di mana kreditur akan menganalisis kelayakan kredit Anda sebelum mendapatkan pinjaman baru. Baca lebih lanjut meningkat karena transaksi mereka dijamin oleh penjamin terkenal, yaitu bank. Penjual tidak lagi takut dengan risiko yang terkait dengan kredibilitas pembeli dan kemungkinan gagal bayar.
Ini menguntungkan bagi pembeli dan penjual. LC membangun kepercayaan di antara para pihak. Juga dapat diubah, yaitu syarat dan ketentuan LC dapat diubah sewaktu-waktu dengan persetujuan bersama kedua belah pihak. Selanjutnya, ini mengurangi kemungkinan konflik antara pihak perdagangan. LC, sederhanakan negosiasi.
Namun, LC meningkatkan biaya pembeli. Bank mengenakan biaya khusus untuk merumuskan LC. LC mengikat pembeli dan penjual untuk memenuhi persyaratan kontrak dalam jangka waktu tertentu. Selain itu, bank tidak memiliki kendali atas kualitas barang atau jasa penjual yang dikirimkan kepada pembeli.
Contoh Surat Kredit
Pertimbangkan contoh hipotetis untuk lebih memahami letter of Credit (LC). ABC Ltd. adalah produsen tas travel di AS. Perusahaan setuju untuk memberikan 1000 tas travel kepada M/S XYZ, grosir di Singapura tetapi meminta letter of Credit dari yang terakhir. ABC Ltd. menominasikan bank EFG sebagai bank negosiasinya, dan bank XUV adalah bank penasehat bank PQR.
Mari kita melalui seluruh proses yang terdiri dari langkah-langkah berikut:
- M/S XYZ berlaku dengan bank PQR untuk mendapatkan LC.
- Bank meminta dokumen relevan yang berkaitan dengan perusahaan pembeli.
- M/S XYZ menyediakan dokumen yang diperlukan.
- Bank PQR menyerahkan dokumen-dokumen ini kepada bank penasehat XUV.
- Bank XUV memverifikasi dan memeriksa ulang dokumen-dokumen ini.
- Selanjutnya, bank PQR menerbitkan letter of credit (LC) sejumlah $10.000 untuk kepentingan ABC Ltd.
- ABC Ltd. Kemudian menyerahkan LC ke bank negosiasinya EFG.
- Selanjutnya, ABC Ltd. mengirimkan barang konsinyasi.
- Bank EFG secara bersamaan mengirimkan dokumen pengiriman dan perincian lainnya ke bank PQR. Dokumen-dokumen ini kemudian diteruskan ke M/S XYZ untuk konfirmasi.
- M/S XYZ mengautentikasi dan menyetorkan jumlahnya ke bank PQR.
- Bank PQR melepaskan pembayaran ke bank EFG.
Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)
Apa itu Letter of Credit?
Letter of Credit (LC) adalah dokumen yang dapat dinegosiasikan yang dikeluarkan oleh bank pembeli yang menjaminkan jumlah yang jatuh tempo pada saat jatuh tempo kepada penjual (penerima) untuk pembelian barang atau jasa oleh pembeli.
Bagaimana cara kerja surat kredit?
Pembeli mengajukan LC dengan bank penerbit. Bank penerbit menawarkan LC kepada penjual dengan imbalan biaya tertentu. Bank penerbit melepaskan pembayaran ketika penjual mengirimkan barang kiriman atau layanan kepada pembeli. Namun, jika pembeli gagal membayar, maka bank penerbit harus menanggung biayanya.
Berapa batas LCnya?
Pembeli harus mempertahankan setidaknya 50% dari komitmen kredit bergulir pada saat penerbitan. Batas ini bisa lebih tinggi atau lebih rendah dari ini, sesuai norma bank penerbit.
Artikel yang Direkomendasikan
Ini telah menjadi Panduan tentang apa itu Letter of Credit (LC) dan Artinya. Berikut kami bahas jenis-jenis Letter of Credit, fitur, cara kerja, contoh, kelebihan, dan kekurangan. Anda juga dapat melihat artikel di bawah ini untuk mempelajari lebih lanjut tentang Kredit –
- Perbedaan Antara Rekonstruksi Internal dan Eksternal
- 5 C Analisis Kredit
- Perjanjian Hipotesis
- Jenis Fasilitas Kredit
- Proses Peringkat Kredit
