Faktor Anuitas

Arti Faktor Anuitas

Faktor anuitas adalah konsep matematika yang membantu menemukan nilai sekarang dari deposit atau penarikan di masa mendatang. Ini digunakan dalam keuangan dan membantu menghitung jumlah maksimum uang yang dapat ditarik dari rekening pensiun tanpa penalti. Konsep ini juga berlaku untuk penganggaran modal.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel untuk Di-Hyperlink
Misalnya: Sumber: Faktor Anuitas (wallstreetmojo.com)

Seperti namanya, penggunaannya dapat diperluas ke anuitas apa pun. Anuitas mengacu pada instrumen keuangan apa pun yang memiliki arus kas keluar yang stabil. Dalam kasus seperti itu, ada baiknya menentukan nilai waktu dari uang. Aplikasi lain adalah menghitung angsuran pinjaman yang disamakan. Dengan demikian, faktor anuitas membantu dalam pengambilan keputusan.

Takeaway kunci

Itu faktor anuitas mengacu pada angka matematis yang membantu menentukan nilai ekonomi saat ini dari setiap instrumen keuangan masa depan.
Ini membantu membuat perkiraan seperti berapa banyak uang yang dapat ditarik dari rekening pensiun sehingga pengembalian nilai di masa mendatang tanpa penalti akan dimungkinkan.
Perhitungan penarikan maksimum dari rekening pensiun individu mengikuti panduan dan spesifikasi Internal Revenue Service (IRS).
Faktor penilaian tergantung terutama pada jangka waktu deposito/investasi dan suku bunga. Selanjutnya, nilai sekarang juga bergantung pada arus kas keluar atau pendapatan dari instrumen tersebut.

Faktor Anuitas Dijelaskan

Faktor anuitas membutuhkan pemahaman menyeluruh tentang beberapa konsep awal lainnya. Jadi mari kita mulai dengan memahami istilah ‘anuitas’. Anuitas adalah instrumen keuangan yang menghasilkan pendapatan reguler. Itu bisa berupa pembayaran bunga, pensiun, atau pencairan asuransi reguler.

Faktornya adalah nilai matematis tertentu yang dapat digunakan untuk mencari nilai sekarang dari pembayaran. Misalnya, berapakah nilai sekarang dari obligasi 12% yang akan jatuh tempo dalam tiga tahun? Faktor anuitas membantu menjawab pertanyaan ini. Metode lain, seperti amortisasi tetap, pengembalian diskon, nilai sekarang bersih, dll., Dapat membantu perhitungan serupa.

Namun penggunaan faktor tersebut lebih sering terlihat di IRA. Rekening pensiun individu (IRA) membantu orang menabung lebih awal untuk pasca-pensiun. Karena ini terutama dimaksudkan untuk tabungan, melakukan penarikan dari akun mungkin bukan ide yang bagus. Namun, ada beberapa batasan untuk ini. Misalnya, jika seseorang melakukan penarikan sebelum berusia 59 ½ tahun, mereka akan dikenakan penalti 10%.

Namun demikian, ada beberapa pengecualian – biaya pendidikan, pembelian rumah pertama kali, dll. Juga, Roth IRA dapat memiliki keuntungan dalam kasus ini. Namun, intinya di sini adalah bahwa seseorang tidak dapat terus menarik diri dari IRA mereka. Di luar batas, mereka akan dikenakan penalti. Limit ini dapat ditentukan dengan menggunakan metode faktor anuitas.

IRS merekomendasikan satu set tabel faktor anuitas untuk penilaian penarikan, pembayaran, deposito, dll. Menggunakan data harapan hidup untuk menentukan evaluasi. Dengan menggunakan ini, seseorang dapat membuat gambar maksimum tergantung pada nilainya saat ini. Tabel aktuaria yang diterbitkan oleh IRS memberikan faktor penilaian untuk anuitas, life estate, dll. Faktor penilaian untuk spesifikasi yang berbeda (anuitas yang dibayarkan pada akhir/awal tahun) bervariasi dan disebutkan dengan jelas oleh IRS.

Rumus

Ada dua metode untuk menghitung faktor anuitas. Metodenya serupa tetapi memiliki sedikit variasi.

Metode 1

Faktor anuitas, AF =

Di sini, ‘n’ adalah jumlah tahun, dan ‘r’ adalah tingkat bunga

Metode 2

Faktor anuitas juga dapat dihitung sebagai jumlah faktor diskon individual.

Faktor diskon untuk tahun 1: (1 + r) ^-1

Faktor diskon untuk tahun 2: (1 + r) ^-2

Dan seterusnya.

Nilai bersih sekarang dari anuitas dapat dihitung sebagai produk dari arus keluar selama satu tahun/periode dan faktor anuitas.

Contoh Perhitungan

Mari kita buat perhitungan untuk memahami nilai sekarang bersih dari anuitas.

Arus kas keluar dari tahun 1 = $100.000

Arus kas keluar dari tahun 2 = $120.000

Jangka waktu investasi = 2 tahun

Tingkat bunga = 6%

Mengikuti langkah-langkah akan membantu dalam perhitungan yang lebih mudah:

Langkah 1: Pertama, hitung faktor menggunakan rumus di atas.

Langkah 2: Metode yang lebih mudah adalah menghitung (1 + r). Di sini, nilainya akan menjadi 1,06.

Langkah 3 : Sekarang, kuadratkan nilainya (1 + r) karena n=2.

(1 + r) ²= 1,1236

Langkah 4: Selanjutnya, ambil kebalikan dari nilai ini, karena (1 + r) dipangkatkan negatif.

1/ (1 + r) = 0,8899

Langkah 5 : Kurangi nilai ini dari 1.

1 – 0,8899 = 0,11

Langkah 6 : Bagilah 0,11 dengan tingkat bunga, yaitu 0,06.

Faktor anuitas akan menjadi 1,8333.

Langkah 7: Nilai sekarang dapat dihitung sebagai produk arus kas dan faktornya.

Jadi, nilai sekarang dari Tahun 1 = (1,8333 x 100.000) = $183.330

Nilai sekarang Tahun 2 = (1,8333 x 120.000) = $219.996

Metode alternatif untuk menemukan faktor anuitas sebagai jumlah faktor diskon:

AF = DF ₁+ DF ₂+ … + DF _n

Di sini, n = 2 dan r = 6%

DF ₁= (1 + 0,6) ^-1

DF ₂= (1 + 0,6) ^-2

AF = 0,9434 + 0,8900

= 1,8333

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Bagaimana cara menghitung faktor anuitas?

Rumus untuk mencari faktornya adalah sebagai berikut:

Di sini, ‘r’ adalah suku bunga dan ‘n’ adalah jumlah tahun. Tabel faktor anuitas IRS dapat digunakan untuk memastikan nilai anuitas untuk berbagai skenario. Nilai tersebut dapat digunakan secara langsung untuk tujuan penilaian, karena mempertimbangkan data harapan hidup untuk estimasi.

Apa faktor anuitas nilai sekarang?

Faktor anuitas nilai sekarang membantu menemukan nilai sekarang dari investasi atau simpanan masa depan. Karena itu, ini memainkan peran penting dalam perdagangan dan penganggaran modal dan juga membantu menentukan penarikan maksimum yang dapat dilakukan dari akun pensiun.

Apa perbedaan faktor anuitas dan faktor diskonto?

Faktor anuitas adalah jumlah dari semua faktor diskon untuk setiap tahun. Faktor diskon dapat dihitung sebagai (1+r) ^-n, di mana n = 1, 2, 3, …

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan tentang apa itu Faktor Anuitas. Berikut kami jelaskan secara detail beserta rumus, perhitungan, dan contohnya. Anda juga dapat menemukan beberapa artikel bermanfaat di sini –