Biaya Pembiayaan

Definisi Biaya Pembiayaan

Biaya pembiayaan didefinisikan sebagai bunga dan biaya lain yang dikeluarkan oleh Perusahaan saat meminjam dana. Mereka juga dikenal sebagai ‘Biaya Keuangan’ atau ‘biaya pinjaman’. Perusahaan mendanai operasinya menggunakan dua sumber berbeda:

Pembiayaan Ekuitas Pembiayaan Ekuitas Pembiayaan ekuitas adalah proses penjualan kepemilikan kepada berbagai investor untuk mengumpulkan dana untuk tujuan bisnis. Uang yang diperoleh dari pasar tidak harus dilunasi, tidak seperti pembiayaan utang yang memiliki jadwal pembayaran yang pasti.baca lebih lanjut
Pembiayaan Hutang

Tidak ada pembiayaan yang gratis untuk Perusahaan. Investor EkuitasInvestor EkuitasInvestor ekuitas adalah orang atau badan yang memberikan kontribusi jumlah tertentu kepada perusahaan publik atau swasta untuk jangka waktu tertentu untuk memperoleh keuntungan finansial dalam bentuk apresiasi modal, pembayaran dividen, penilaian nilai saham, dll.baca lebih lanjut membutuhkan keuntungan modal dan dividen untuk investasi mereka, dan penyedia utang mencari pembayaran bunga.

Biaya keuangan, bagaimanapun, mengacu pada biaya bunga dan biaya lain yang diberikan kepada penyandang dana utang. Beban bungaBeban BungaBeban bunga adalah jumlah bunga yang harus dibayarkan atas setiap pinjaman, seperti pinjaman, obligasi, atau jalur kredit lainnya, dan biaya yang terkait dengannya ditunjukkan pada laporan laba rugi sebagai beban bunga. term financing Pembiayaan jangka pendek Pembiayaan jangka pendek mengacu pada pembiayaan bisnis kurang dari satu tahun untuk menghasilkan uang tunai untuk biaya kerja dan operasional, biasanya untuk jumlah yang lebih kecil. Ini termasuk mendapatkan dana melalui pinjaman online, jalur kredit, dan pembiayaan faktur.baca lebih lanjut dan pinjaman jangka panjang.

Dalam istilah yang lebih luas, biaya pinjaman mencakup biaya-biaya berikut selain biaya bunga:

Amortisasi Diskon dan Premi Amortisasi Diskon dan Premi Ketika sebuah perusahaan menerbitkan obligasi kepada investor dengan tingkat kupon yang lebih tinggi dari tingkat bunga pasar, investor dapat menawar lebih tinggi dari nilai nominal obligasi. Kelebihan premi yang diterima diamortisasi oleh perseroan selama jangka waktu obligasi, dan konsepnya dikenal dengan Amortisasi Premi Obligasi .baca lebih lanjut berdasarkan pinjaman Perseroan
Amortisasi biaya lain yang timbul terkait dengan pinjaman
Selisih kurs dan biaya ketika pinjaman terjadi dalam mata uang asing
Biaya KeuanganBiaya KeuanganBiaya keuangan, juga dikenal sebagai biaya pinjaman atau biaya kredit, adalah bunga yang masih harus dibayar atau biaya yang telah dibebankan pada fasilitas kredit yang disetujui. Biasanya, biaya ini adalah biaya tetap, tetapi sebagian besar merupakan persentase dari jumlah yang dipinjam pada jalur kredit yang diperpanjang. Baca lebih lanjut tentang sewa keuangan

Pertimbangkan Laporan Laba RugiLaporan Laba RugiLaporan laba rugi adalah salah satu laporan keuangan perusahaan yang merangkum semua pendapatan dan pengeluaran perusahaan dari waktu ke waktu untuk menentukan laba atau rugi perusahaan dan mengukur aktivitas bisnisnya dari waktu ke waktu berdasarkan kebutuhan pengguna.baca lebih lanjut tentang Colgate Palmolive

Di bawah ini kami mencatat bahwa biaya pembiayaan Colgate masing-masing adalah $143 juta dan $102 juta pada tahun 2018 dan 2017.

Sumber: – Colgate

Jenis Pembiayaan Hutang

Mari kita lihat berbagai biaya yang termasuk dalam berbagai jenis pembiayaan utang:

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Biaya Pembiayaan (wallstreetmojo.com)

#1 – Pembiayaan Jangka Pendek

Pembiayaan jangka pendek termasuk cerukan bank Cerukan Bank Cerukan adalah fasilitas perbankan yang menawarkan kredit jangka pendek kepada pemegang rekening dengan memungkinkan mereka untuk menarik uang dari tabungan atau giro mereka bahkan jika saldo rekening mereka adalah atau di bawah nol. Batas resminya berbeda dari satu pelanggan ke pelanggan lainnya.baca lebih lanjut. Cerukan bank mencakup biaya pemeliharaan tahunan, ditambah bunga atas jumlah yang ditarik dan biaya atas dana yang tidak digunakan. Beban bunga bervariasi dan meningkat jika risiko gagal bayar Risiko gagal bayar adalah bentuk risiko yang mengukur kemungkinan tidak terpenuhinya kewajiban, seperti pembayaran pokok atau bunga, dan ditentukan secara matematis berdasarkan komitmen sebelumnya, kondisi keuangan, kondisi pasar, posisi likuiditas, dan kewajiban lancar, di antara faktor lainnya.baca lebih lanjut peningkatan. Tarif dan biaya yang lebih tinggi dibebankan jika fasilitas batas yang tidak sah digunakan.

Kartu kredit bisnis digunakan untuk pembiayaan jangka pendek. Mereka termasuk biaya tahunan dan bunga jika pembayaran tidak dilakukan tepat waktu. Jika pemegang kartu kredit membayar biaya tepat waktu, tidak ada bunga yang dibebankan, dan hanya biaya pemeliharaan yang akan dikenakan pada saat yang sama.

Kredit perdaganganKredit PerdaganganIstilah “kredit perdagangan” mengacu pada kredit yang diberikan oleh pemasok kepada pembeli barang atau jasa. Hal ini memungkinkan untuk membeli barang atau jasa dari pemasok secara kredit daripada membayar tunai di muka. Baca lebih lanjut sangat umum dalam bisnis. Kredit perdagangan melibatkan penjualan barang dan jasa secara kredit. Meskipun penjual tidak membebankan bunga atau biaya langsung, mereka cenderung memasukkan biaya pinjaman ke dalam harga pokok penjualan dengan menjual dengan harga lebih tinggi. Bisnis biasanya mendiskon jika pembayaran dilakukan lebih awal, dan pembeli cenderung kehilangan fasilitas jika dibeli secara kredit.

#2 – Pembiayaan Jangka Menengah dan Panjang

Biaya langsung pembiayaan jangka panjang dan jangka menengah dibebankan, dan biaya biasanya diambil oleh bank saat pinjaman diterapkan. Meskipun biaya pengajuan pinjaman sama, suku bunga yang dikenakan bervariasi sesuai dengan profil risiko Profil RisikoProfil risiko merupakan gambaran risk appetite seorang investor. Hal ini dilakukan dengan menilai kapasitas, minat, dan kemauan individu untuk mengambil dan mengelola risiko. Mempersiapkannya membantu penasihat keuangan untuk membantu klien dalam membuat keputusan investasi yang efektif. Baca selengkapnya. Ini mungkin termasuk jika pinjaman adalah pinjaman yang dijamin atau tidak amanPinjaman Tanpa JaminanPinjaman tanpa jaminan adalah pinjaman yang diperpanjang tanpa perlu agunan apapun. Hal ini didukung oleh kelayakan kredit peminjam yang kuat dan stabilitas ekonomibaca lebih lanjut dan jenis aset yang dijaminkan jika ada pinjaman yang dijamin.

Companies leaseLeaseLeasing adalah pengaturan di mana hak aset dialihkan kepada orang lain tanpa mengalihkan kepemilikan. Secara sederhana, itu berarti memberikan aset untuk disewa atau disewakan. Orang yang memberikan aset adalah ‘Pemberi Sewa’, orang yang mengambil aset untuk disewakan adalah ‘Penyewa’. Baca lebih lanjut banyak mesin untuk menjadikannya model aset ringan untuk bisnis mereka. Biaya sewa/sewa termasuk pembayaran sewa bulanan Pembayaran sewa bulanan Pembayaran sewa adalah pembayaran di mana penyewa berdasarkan perjanjian sewa harus membayar sewa tetap bulanan untuk menggunakan aset kepada penyewa. Kepemilikan aset semacam itu umumnya diambil kembali oleh pemiliknya setelah masa sewa habis.Baca lebih lanjut, yang mencakup penyusutan, pemeliharaan, dan biaya modal lainnya. Tarif leasing bergantung pada kepemilikan, biaya, dan jenis asetJenis AsetAset adalah sumber daya yang dimiliki oleh individu, perusahaan, atau pemerintah yang diharapkan menghasilkan arus kas masa depan dalam jangka panjang. Ada tiga jenis distribusi aset secara luas: 1. Berdasarkan konvertibilitas (aset lancar dan tidak lancar), 2. Keberadaan fisik (aset berwujud dan tidak berwujud), 3. Pemakaian (aset operasi dan non-operasi)read more disewakan. Aset yang memiliki nilai jual kembali yang lebih tinggi akan memiliki tarif sewa yang lebih rendah. Tarif Sewa Tarif sewa adalah suku bunga yang terkait dengan penyewaan aset selama masa sewa. Dalam istilah sederhana, itu adalah jumlah kompensasi yang akan diperoleh pemberi pinjaman jika properti, peralatan, atau kendaraan yang sama digunakan untuk penggunaan lain. Baca lebih lanjut sementara yang memiliki nilai jual kembali lebih rendah akan memiliki tingkat penjualan kembali yang lebih tinggi.

Perhitungan Biaya Pembiayaan dengan Contoh

Biasanya, biaya pinjaman dihitung menggunakan tingkat Persentase Tahunan (APR). Biasanya, tingkat suku bunga biaya keuangan tidak dipublikasikan oleh Perseroan. Oleh karena itu investor menggunakan rumus berikut untuk menghitung biaya pembiayaan:

Formula Minat

Bunga = (Total Jumlah yang Dibayar Kembali – Total Jumlah yang Dipinjam)/Total Jumlah yang Dipinjam

Namun, cara ini terkesan mudah dan sederhana. Ini memiliki kekurangan karena tidak mempertimbangkan waktu untuk membayar pinjaman.

Misalkan sebuah Perusahaan mengambil pinjaman sebesar $10.000 dan membayar $11.000 dalam 3 bulan.

Perhitungan Bunga

Biaya bunga dengan menggunakan rumus di atas adalah 10%.

Namun, jika hal yang sama disetahunkan dan digabungkan, itu adalah 46%.

Sementara menghitung biaya keuangan adalah salah satu metode untuk menganalisis Perusahaan, terutama investor tertarik pada Perusahaan yang dapat melunasi utangnya. Oleh karena itu, mereka tertarik dengan Rasio Cakupan Bunga Rasio Cakupan Bunga Rasio cakupan bunga menunjukkan berapa kali pendapatan perusahaan saat ini sebelum bunga dan pajak dapat digunakan untuk membayar bunga atas utangnya yang belum dibayar. Ini dapat digunakan untuk menentukan posisi likuiditas perusahaan dengan mengevaluasi seberapa mudahnya membayar bunga atas hutangnya.baca lebih lanjut.

Rasio Cakupan Bunga = Laba sebelum Bunga dan Pajak/Beban Bunga

Rasio cakupan bunga untuk Perusahaan dapat dihitung sebagai

= 3607/143

Rasio Cakupan Bunga = 25,22

Poin Penting tentang Biaya Pinjaman

Biaya pembiayaan mungkin merupakan arus kas keluar yang besar untuk beberapa perusahaan dengan leverage tinggi. Dengan demikian, investor dan analis terus memantau perubahan biaya keuangan Perusahaan.
Penurunan Biaya pinjaman menunjukkan bahwa perusahaan dapat menghasilkan kas dan pendapatan yang cukup untuk melunasi utangnya dan membayar cicilan tepat waktu.
Meningkatkan biaya keuangan berarti bahwa perusahaan telah mengambil fasilitas kredit tambahanFasilitas KreditFasilitas Kredit adalah fasilitas pinjaman bank yang telah disetujui sebelumnya untuk bisnis yang memungkinkan mereka untuk meminjam jumlah modal sesuai kebutuhan untuk kebutuhan jangka panjang/jangka pendek mereka tanpa harus kembali mengajukan pinjaman setiap kali. baca lebih lanjut dan tujuan pembiayaan tersebut harus dianalisis.
Perusahaan dengan leverage tinggi mungkin merasa sulit untuk melunasi utang tepat waktu dan menyusun utang mereka atau mengubah utang menjadi ekuitas bagi kreditur.
Para investor menganalisis setiap perubahan biaya pendanaan dan mengajukan pertanyaan tentang perubahan struktural dan operasional yang terjadi di Perseroan, yang menyebabkan perubahan biaya keuangan.

Kesimpulan

Pembiayaan apa pun mengharuskan Perusahaan untuk memberi penghargaan kepada pemodal. Ini termasuk pembayaran bunga dan biaya yang dibayarkan perusahaan kepada kreditur untuk mengambil fasilitas pembiayaan jangka pendek atau jangka panjang Fasilitas Pembiayaan Jangka Panjang Pembiayaan jangka panjang berarti pembiayaan dengan pinjaman atau pinjaman untuk jangka waktu lebih dari satu tahun dengan cara menerbitkan saham ekuitas, dengan bentuk pembiayaan hutang, dengan pinjaman jangka panjang, sewa atau obligasi, biasanya dilakukan untuk pembiayaan proyek yang luas dan perluasan perusahaan.baca lebih lanjut. Pemegang ekuitas membutuhkan dividen dan keuntungan modal, sedangkan kreditur membutuhkan biaya dan pembayaran bunga.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan untuk Biaya Pembiayaan dan definisinya. Berikut kami bahas cara menghitung biaya keuangan beserta contoh praktis dan jenis pembiayaan utang. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang pembiayaan dari artikel berikut –