Paket 401k

Apa itu Paket 401k?

Rencana 401k adalah rencana tabungan pensiun yang memungkinkan pemberi kerja dan karyawan yang memenuhi syarat untuk menyumbangkan sebagian dari gaji yang terakhir untuk investasi dalam skema seperti obligasi dan saham. Hal ini memungkinkan para pekerja untuk melindungi sebagian dari gaji mereka untuk kehidupan yang sehat secara finansial setelah pensiun. Oleh karena itu, penyedia paket 401k memenuhi ekspektasi karyawan dan membantu usaha kecil dalam mempertahankan talenta terbaik.

Harap diperhatikan bahwa Internal Revenue Service (IRS) memutuskan jumlah yang akan dikontribusikan. Untuk karyawan berusia di bawah 50 tahun, kontribusi tertinggi adalah $14.000 (2022). Selain itu, pekerja berusia 50 tahun ke atas dapat memberikan kontribusi tambahan senilai $3.000.

Takeaway kunci

Arti rencana 401k menunjukkan rencana penghematan remunerasi pajak yang ditangguhkan di mana karyawan dan pemberi kerja menyumbangkan sebagian dari gaji yang terakhir ke rekening individu.
IRS telah menetapkan batas kontribusi menjadi $14.000 untuk pekerja di bawah kelompok usia 50 tahun. Selain itu, karyawan yang berusia di atas 50 tahun dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $3000.
Ini diklasifikasikan menjadi tiga jenis, paket 401k Tradisional, Roth, dan Sederhana.
Investor berusia 59,5-72 tahun dapat menarik jumlah kontribusi. Namun, penarikan awal dapat menghukum investor dengan tambahan pajak 10%.

Bagaimana Cara Kerja Paket 401k?

Paket 401k adalah fitur dari skema pembagian keuntungan yang memenuhi syarat, membiarkan pekerja memberikan sebagian dari gaji mereka ke rekening pribadi. Selain itu, Internal Revenue Service (IRS) menetapkan batasan kontribusi untuk rencana bagi karyawan dan karyawan/majikan gabungan, yang berbeda setiap tahunnya .

Untuk memperjelas, karyawan berusia 21 tahun atau lebih memenuhi syarat untuk program tersebut. Selain itu, mereka harus memperoleh satu tahun pengalaman kerja atau dilindungi oleh kontrak perundingan bersama yang tidak menawarkan partisipasi program (ketika tunjangan pensiun menjadi topik perundingan dengan itikad baik).

Batas penangguhan pilihan karyawan (untuk pelabuhan aman dan paket tradisional) adalah $20.500 pada tahun 2022, berdasarkan pengaturan biaya hidup. Selain ekstensi Roth yang dipilih, penangguhan gaji opsional dikecualikan dari pendapatan bersih karyawan.

Jadi, inilah empat langkah penting untuk memiliki rencana 401k terbaik dan menikmati keuntungan pajak ,

Memperoleh strategi tertulis
Mengatur dana keuangan untuk cadangan rencana,
Menetapkan pendekatan dokumentasi, dan
Tawarkan detail rencana kepada kontributor

Terlepas dari distribusi yang memenuhi syarat dari akun Roth yang ditugaskan, distribusi (mencakup gaji) termasuk dalam pembayaran pensiun kena pajak.

Jenis Paket 401k

Harap dicatat bahwa perusahaan paket 401k menawarkan berbagai layanan yang mencakup paket Safe Harbor dan Solo. Selain itu, berikut adalah tiga jenis yang paling umum,

#1 – Tradisional

Jenis paket 401k yang paling umum memungkinkan kontribusi dengan mata uang sebelum pajak untuk menikmati pembayaran tanpa pajak. Pengeluaran (penarikan) dikenai pajak sebagai penghasilan biasa, bukan keuntungan modal. Ini dapat mengurangi kelompok pajak pemegang akun saat ini.

#2 – Rot

Dalam rencana ini, kontribusi karyawan dilakukan dengan pendapatan setelah pajak; karenanya, keuntungan yang diterima (capital gain, dividen, atau bunga) tidak kena pajak. Rencana ini cocok untuk orang-orang dengan braket pajak penghasilan yang berpotensi lebih tinggi setelah pensiun daripada saat ini.

#3 – Paket 401k Sederhana

Seperti rencana pelabuhan yang aman, pemberi kerja harus memberikan kontribusi sepenuhnya . Selain itu, rencana ini dapat diakses secara eksklusif oleh pemberi kerja dengan maksimal 100 pekerja yang memperoleh pendapatan minimal $5.000 untuk tahun fiskal sebelumnya. Oleh karena itu, karyawan mungkin tidak mendapatkan akrual atau kontribusi manfaat berdasarkan rencana pemberi kerja yang berbeda.

Contoh

Mari kita lihat beberapa contoh untuk memahami arti rencana 401k .

Contoh 1

Misalkan Nina bekerja dengan ABC Co. Ltd. dan berinvestasi dalam rencana 401k tradisional senilai $20.000 melalui perusahaannya saat ini. Sekarang, kontribusinya berasal dari pendapatan sebelum pajak. Akibatnya, jumlah yang dikontribusikan tetap tidak dikenakan pajak sampai waktu penarikan.

Mari pertimbangkan situasi ini dengan rencana Roth. Jadi, kontribusi Nina dipotong dari penghasilan kena pajaknya. Dengan cara ini, dia dapat tetap yakin tidak ada pajak tambahan atas jumlah kontribusi pada waktu penarikan.

Contoh #2

Pekerja pertahanan Boeing memutuskan untuk memberikan suara pada tawaran kontrak perusahaan yang dimodifikasi pada 3 Agustus. Di bawah rencana baru ini, para pekerja dapat memperoleh pembayaran sekitar $8000 setelah ratifikasi dan dapat membiarkan jumlah total mereka disimpan dalam rencana 401k. Selain itu, Boeing telah membatalkan proposal kecocokan 401k yang telah diubah.

Konflik dimulai ketika Asosiasi Internasional Ahli Mesin dan Pekerja Dirgantara (IAM) mengkritik remunerasi kontrak 401k perusahaan. Saat ini, Boeing menawarkan 4% kontribusi perusahaan dengan kecocokan 75% pada 8% pertama dari kontribusi pekerja.

Aturan Penarikan Rencana 401k

IRS mengizinkan penarikan tanpa penalti dari rencana setelah investor berusia 59,5 (59 tahun dan enam bulan) tahun hingga 72 tahun. Selain itu, pembayar pajak harus mendiskusikan masalah ini dengan manajer investasi mereka untuk menghindari kebingungan dan memastikan investasi yang mulus dalam obligasi dan saham. .

Penarikan awal dapat dikenakan biaya penalti tambahan 10% kepada investor atas jumlah yang ditarik dengan pajak penghasilan yang relevan. Namun, denda tidak berlaku untuk penarikan yang tidak kena pajak yang terdiri dari penarikan kontribusi yang sudah dibayar pajak oleh investor.

Rollover adalah salah satu jenis penarikan tanpa pajak untuk paket 401k untuk bisnis kecil , bisnis multinasional, atau investor individu. Harap dicatat bahwa kelebihan pajak 10% dikenakan untuk memotivasi keterlibatan berkelanjutan dalam rencana pensiun yang didukung pemberi kerja.

Aturan ini juga memiliki beberapa pengecualian seperti,

Distribusi korektif
Pendaftaran otomatis
Disabilitas
Kematian
Hubungan rumah tangga
Rencana kepemilikan saham karyawan (ESOP)
Pembayaran yang sama
Medis
Retribusi
Militer
Pemisahan dari layanan, dan
Rollover

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Bagaimana Memulai Paket 401k?

Ikuti langkah-langkah ini untuk memulai rencana 401k untuk usaha kecil atau sebagai investor individu yang memenuhi syarat,
#1 – Hubungi pemberi kerja tentang proses pendaftaran#2 – Pilih jenis akun#3 – Analisis opsi investasi#4 – Bandingkan biaya investasi #5 – Pastikan kontribusi yang cukup untuk pemberi kerja cocok
#6 – Lengkapi tabungan selain paket 401k terbaik

Bisakah Anda Memiliki 2 Paket 401k?

Ya, Anda dapat memiliki dua paket 401k. Biasanya, investor memiliki akun sebelumnya dengan pemberi kerja sebelumnya selain yang terbaru. Namun, memiliki banyak rencana berisiko dan tentunya bukan ide yang baik, sehingga investor harus melakukan investasi semacam itu.

Bisakah Perusahaan Memiliki Rencana 401k Dan Bagi Hasil?

Ya, sebuah perusahaan dapat memiliki 401k dan rencana bagi hasil. Akibatnya, ini memberi karyawan kendali atas jumlah tabungan pensiun. Majikan juga dapat memberikan kontribusi fleksibel yang berlebihan untuk tabungan pensiun.

Artikel yang Direkomendasikan

Ini telah menjadi panduan Rencana 401k dan Artinya. Di sini kami menjelaskan rencana 401k untuk usaha kecil, jenisnya, contoh, dan aturan penarikannya. Anda dapat mempelajarinya lebih lanjut dari artikel berikut –