Trade Credit

Apa itu Kredit Dagang?

Kredit perdagangan mengacu pada kredit yang diberikan kepada pembeli barang atau jasa dari pemasoknya; dengan kata lain, pelanggan diperbolehkan untuk membeli barang atau jasa secara kredit dari pemasok tanpa membayar uang di muka, dan uang yang jatuh tempo dapat dibayarkan di kemudian hari sebagaimana disebutkan dalam syarat penjualan antara pihak-pihak yang terlibat.

Ketika penjual menjual barang atau memberikan layanan kepada pelanggan, hal itu memungkinkan pelanggan untuk membayar sejumlah uang sebagai ganti barang dan layanan tersebut setelah jangka waktu tertentu. Periode perpanjangan kredit disebutkan dalam hal penjualan, yang dilakukan oleh pihak-pihak yang terlibat, bersama dengan rincian diskon tunaiDiskon TunaiDiskon tunai adalah insentif langsung dan diskon yang diberikan oleh perusahaan mana pun kepada pelanggan mereka sebagai imbalan untuk membayar tagihan mereka tepat waktu atau sebelum tanggal jatuh tempo. Ini adalah praktik umum, dan diskon mungkin berbeda dari satu perusahaan ke perusahaan berikutnya tergantung pada syarat dan ketentuan. Baca lebih lanjut atau jenis instrumen kredit yang digunakan. Perpanjangan kredit ini dikenal sebagai kredit perdagangan.

Ini menjadi sumber keuangan jangka pendek bagi pelanggan karena mereka diharuskan membayar jumlahnya di kemudian hari dan merupakan salah satu alat yang berguna untuk mengembangkan bisnis.

Bagaimana cara kerjanya?

Tujuan kredit perdagangan adalah untuk memberikan kredit kepada pelanggan oleh penjual. Pada saat penjualan barang dan jasa, penjual mengizinkan pelanggan untuk melakukan pembayaran nanti daripada membayarnya langsung pada saat penjualan. Para pihak setuju sesuai dengan jenisnya.

Umumnya, penjual memberikan diskon tunai kepada pembeli jika pembeli melakukan pembayaran sebelum tanggal jatuh tempo dan dalam jangka waktu tertentu sejak penjualan tersebut. Jika pelanggan melakukan pembayaran sebelum tanggal jatuh tempo, maka harus membayar nilai diskon; jika tidak, pembayaran penuh harus dilakukan pada tanggal jatuh tempo.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Trade Credit (wallstreetmojo.com)

Contoh

Misalnya, barang dijual secara kredit oleh pemasok kepada salah satu pelanggannya, senilai $20.000. Kredit diberikan sesuai ketentuan penjualan dengan 3/15 net 40. Sekarang, menurut ketentuan, kredit perdagangan sebesar $20.000 diberikan kepada pelanggan selama 40 hari sejak tanggal faktur diterbitkan.

Namun, sesuai dengan ketentuan penjualan, jika pembayaran dilakukan oleh pelanggan kepada pemasok dalam waktu 15 hari sejak tanggal faktur diterbitkan kepada pelanggan, maka potongan tunai sebesar 3% akan diberikan kepada pelanggan, yaitu , $600 ($20.000 * 3%) dan pelanggan harus melakukan pembayaran sebesar $19.400.

Jenis Kredit Perdagangan

Penerimaan Perdagangan – Di bawah jenis ini, dokumentasi formal dibuat antara pembeli dan penjual untuk menerima persyaratan penjualan. Awalnya, penjual menggambar draf dokumen resmi sebelum mengirimkan barang. Jika pembeli menerima dan menandatangani draft tersebut, maka ia mengklarifikasi penerimaannya, dan draft tersebut menjadi akseptasi perdagangan. Setelah penerimaan, barang akan dikirim ke pelanggan oleh penjual.
Buka Akun – Dalam kasus akun terbuka, tidak ada kesepakatan formal antara para pihak.
Promissory Note – Promissory NotePromissory NoteSebuah promissory note didefinisikan sebagai instrumen utang di mana penerbit catatan berjanji untuk membayar jumlah tertentu kepada pihak pada tanggal tertentu.baca lebih lanjut adalah dokumen resmi yang harus ditandatangani oleh pembeli. Biasanya dikeluarkan untuk memperpanjang rekening terbuka yang sudah ada sebelum tanggal jatuh tempo.

Fitur

Fitur-fiturnya adalah sebagai berikut:

Ini adalah bentuk pembiayaan jangka pendek yang diberikan oleh penjualKeuangan Diperpanjang Oleh PenjualPembiayaan penjual adalah perjanjian antara pembeli dan penjual real estat di mana penjual mengelola proses hipotek dan memberikan pinjaman; pembeli melakukan pembayaran uang muka awal dari jumlah pokok dan membayar jumlah yang tersisa melalui pembayaran bulanan dengan bunga.baca lebih lanjut untuk pembeli barang atau jasa.
Barang atau jasa dikirim secara instan, tetapi pembayaran harus dilakukan di tahap selanjutnya.
Tanggal pembayaran, diskon untuk pembayaran lebih awal, dan transaksi lainnya akan bergantung pada ketentuan yang disepakati antara para pihak.
Terutama ada tiga jenis kredit perdagangan: penerimaan perdagangan, akun terbuka, dan surat promes.

Mengapa Kredit Dagang Penting?

Ini adalah aspek penting bagi pelanggan karena memberi mereka jangka waktu tertentu untuk melakukan pembayaran ke pemasok daripada membayarnya secara instan. Jadi, ini adalah salah satu sumber keuangan jangka pendek paling sederhana dan termudah yang dapat dimanfaatkan oleh bisnis. Selain itu, tekanan yang lebih sedikit ini diberikan pada arus kas perusahaanArus Kas PerusahaanArus Kas adalah jumlah kas atau setara kas yang dihasilkan & dikonsumsi oleh Perusahaan selama periode tertentu. Ini terbukti menjadi prasyarat untuk menganalisis kekuatan, profitabilitas, & ruang lingkup bisnis untuk perbaikan. baca lebih lanjut karena aliran keluar instan tidak ada.

Bagaimana Cara Mengurangi Biaya Kredit Perdagangan?

Biaya kredit perdagangan dapat dikurangi dengan melakukan pembayaran lebih awal. Jika pembayaran dilakukan dalam periode diskon yang diperbolehkan, maka pelanggan akan diberikan diskon sebesar jumlah totalnya. Jika fasilitas diskon ini tidak dicairkan, ini merupakan bukti hilangnya biaya peluang Biaya Peluang Perbedaan antara rencana tindakan yang dipilih dan rencana terbaik berikutnya dikenal sebagai biaya peluang. Ini pada dasarnya biaya alternatif terbaik berikutnya yang telah dimaafkan.baca lebih lanjut.

Keuntungan

Kredit perdagangan adalah salah satu alat yang berguna untuk mengembangkan bisnis karena merupakan pembiayaan jangka pendek, yang dapat dimanfaatkan perusahaan tanpa mengeluarkan biaya tambahan.
Dalam hal ini, karena pembayaran tidak harus segera dilakukan, hal ini secara efektif mengurangi tekanan pada arus kas perusahaan.
Perlindungan tersedia bagi pemasok dengan undang-undang pembayaran yang terlambat.

Kekurangan

Salah satu kerugian yang menonjol dari kredit perdagangan untuk pelanggan adalah hilangnya diskon, yang dapat dicairkan jika pembayaran dilakukan langsung ke pemasok.
Fasilitas kredit perdagangan dapat memperburuk hubungan dengan pemasok atau kehilangan pemasok jika tidak dapat mematuhi persyaratannya.
Dari sudut pandang pemasok, kredit perdagangan menunda arus masuk kas dan dengan demikian akan menyebabkan hilangnya biaya peluang. Selain itu, tidak ada jaminan bahwa pelanggan akan mematuhi persyaratan dan dapat membayar lebih lambat dari waktu yang diberikan.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan tentang apa itu kredit perdagangan dan definisinya. Di sini kita membahas jenis, fitur, dan contoh kredit perdagangan beserta cara kerjanya dan kepentingannya. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang pembiayaan dari artikel berikut –