IRA Pasangan

Apa itu IRA Pasangan?

IRA pasangan adalah bagian dari Akun Pensiun Perorangan (IRA) di mana pasangan yang bekerja menyetor proses atas nama pasangan mereka yang berpenghasilan rendah atau tidak memiliki penghasilan. Aturan IRA pasangan adalah pengecualian untuk akun IRA biasa, di mana seseorang harus mendapatkan penghasilan untuk berkontribusi ke akun IRA.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: IRA Pasangan (wallstreetmojo.com)

IRA ini adalah IRA tradisional atau Roth biasa yang digunakan pasangan menikah untuk berinvestasi, dengan mengingat cakrawala jangka panjang. Setiap pasangan diberikan akun IRA individu di mana mereka masing-masing dapat berkontribusi $6.000 untuk investasi setiap tahun atau $7.000 masing-masing jika mereka berusia di atas 50 tahun. Namun, penghasilan pasangan yang bekerja harus sama atau lebih dari penghasilan yang dikontribusikan di kedua akun.

Takeaway kunci

IRA Pasangan adalah strategi investasi di mana pasangan yang berpenghasilan dapat berkontribusi ke Rekening Pensiun Individual (IRS) pasangannya.
Agar memenuhi syarat untuk berkontribusi pada investasi pensiun pasangan mereka, pasangan yang sudah menikah harus mengajukan pengembalian pajak tahunan mereka secara bersama-sama.
Terlepas dari pihak pemberi dana, akun tersebut dianggap sebagai akun individu. Plafon kontribusi adalah $6.000 per orang di bawah usia 50 tahun dan $7.000 untuk orang di atasnya.
Pasangan yang tidak bekerja memegang kepemilikan mutlak dan dapat memilih penerima manfaat tanpa persetujuan dari mitra kontribusi mereka.

Pasangan IRA Dijelaskan

IRA pasangan adalah strategi investasi yang memungkinkan pasangan yang bekerja untuk berkontribusi atas nama pasangan yang menghasilkan sedikit atau tanpa penghasilan. Perlu dicatat bahwa kontribusi kedua pasangan tidak disimpan dalam rekening bersama. Sebagai gantinya, dua akun terpisah dialokasikan untuk kedua belah pihak.

Ini adalah akun IRA tipikal yang diberikan kepada individu. Tidak ada ‘pasangan’ atau akun bersama untuk IRA. IRA pasangan pada dasarnya adalah pasangan yang berkontribusi pada akun pasangannya alih-alih melakukannya sendiri.

Untuk memenuhi syarat di bawah aturan IRA pasangan, pasangan tersebut harus mengajukan pengembalian bersama selama pengajuan pengembalian pajak tahunan mereka. Investasi dalam IRA pasangan tumbuh sebesar 6% setiap tahun dan merupakan sumber investasi bebas risiko yang layak bagi pasangan untuk mempersiapkan masa pensiun. Selain itu, bank, serikat kredit, perusahaan pialang, dan asosiasi simpan pinjam yang diasuransikan oleh FBI menawarkan IRA setelah menyortir persetujuan dari Internal Revenue Service (IRS).

Aturan

Saat melamar atau berkontribusi pada IRA, ada baiknya untuk mengetahui peraturan yang disebutkan di bawah ini:

#1 – Tanpa Batas Usia

Tidak ada batasan dalam hal batasan usia pasangan IRA. Tanpa memandang usia, pasangan yang bekerja dapat terus berkontribusi ke rekening pasangannya selama salah satu dari keduanya bekerja.

#2 – Mengajukan Pengembalian Bersama

Untuk memenuhi syarat di bawah aturan IRA pasangan, pasangan tersebut harus mengajukan pengembalian pajak tahunan mereka secara bersama-sama.

#3 – Penerima Manfaat

Terlepas dari siapa yang berkontribusi pada IRA, individu tersebut akan memutuskan siapa yang akan menerima jumlah tersebut dalam situasi kematian pemegang akun. Pasangan yang tidak bekerja tidak perlu menyebut pasangannya sebagai penerima IRA pasangan mereka. Mereka dapat menunjuk orang lain sebagai penerima manfaat tanpa persetujuan pasangannya.

#4 – Kepemilikan

Pemegang akun memegang otoritas pengambilan keputusan mutlak terlepas dari siapa yang menyumbangkan dana untuk perencanaan pensiun.

Batas kontribusi

Batas IRA pasangan sama dalam hal kontribusi seperti IRA lainnya. $6,000 untuk setiap individu dapat menjadi kontribusi maksimum. Namun, jika individu berusia di atas 50 tahun atau lebih, mereka dapat menyumbang $7.000 per tahun. IRS mengizinkan setiap pasangan untuk menyumbangkan jumlah batas maksimum setiap tahun. Oleh karena itu, pasangan yang bekerja dapat berkontribusi maksimal $12.000 terhadap IRA ke rekening individu dan maksimal $14.000 jika berusia 50 tahun atau lebih.

Pengurangan Pajak

Aturan pengurangan pajak untuk IRA pasangan identik dengan IRA tradisional. Namun, untuk pasangan yang mengajukan pengembalian pajak, di mana hanya satu yang bekerja, pemotongan bergantung pada apakah perusahaan mereka menutupi rencana pensiun mereka.

Untuk seorang individu yang program pensiunnya ditanggung oleh tempat kerja mereka, fase-out berkisar antara $116.000-$136.000. Di sisi lain, jika perusahaan pasangan yang bekerja tidak menanggung program pensiun, kisaran penghentian adalah dari $218.000-$228.000.

Rentang fase-out adalah kelayakan wajib pajak untuk kredit pajak secara bertahap berkurang ketika mereka mendekati batas atas penghasilan untuk memenuhi syarat untuk kredit tersebut.

Berputar

Dalam keadaan di mana kontribusi IRA pasangan yang meninggal diteruskan ke pasangan yang masih hidup sebagai penerima manfaat, ini disebut rollover.

Namun, mereka tidak dapat memperlakukan kontribusi yang diwarisi dari pasangan mereka sebagai milik mereka, terutama jika pasangan yang masih hidup tidak berusia di atas 72 tahun. Menurut RBD IRS atau Tanggal Awal yang Diperlukan, seseorang harus mencapai usia 72 tahun untuk dapat untuk memulai penarikan bertahap dari akun IRA mereka.

Oleh karena itu, praktik umum di antara pasangan yang masih hidup adalah mengklaim kepemilikan IRA pasangan tersebut. Dalam hal ini, akun pasangan yang meninggal ditambahkan ke aset mitra yang masih hidup.

IRA Pasangan vs IRA Warisan

IRA Pasangan dan IRA Warisan adalah bagian dari Akun Pensiun Perorangan. Namun, ada perbedaan kontribusi, kepemilikan, dan faktor lainnya. Mari kita pahami perbedaannya melalui tabel di bawah ini:

Dasar	IRA pasangan	IRA yang diwariskan
Definisi	Ini adalah akun IRA di mana pasangan yang berpenghasilan berkontribusi pada pasangannya yang berpenghasilan rendah atau tidak ada penghasilan sama sekali.	IRA yang diwariskan dimulai saat pemilik asli IRA meninggal dunia. Itu dilakukan melalui IRA mereka atau sebagai bagian dari rencana pensiun dari majikan mereka.
Kontribusi	Pasangan yang berpenghasilan dapat berkontribusi ke akun IRA pasangannya hingga batas maksimum tahunan.	Individu yang mewarisi tidak dapat memberikan kontribusi tambahan untuk IRA yang diwariskan.
Penarikan	Pasangan dapat secara bertahap menarik jumlah dari IRA mereka setelah mencapai usia 72 tahun.	Menurut tindakan SECURE tahun 2019, penerima manfaat yang bukan pasangan almarhum harus menarik jumlahnya dalam satu dekade.
Kepemilikan	Ini adalah akun terpisah atas nama individu, terlepas dari siapa yang menyumbangkan dana ke akun tersebut.	Untuk pasangan, mereka dapat memilih untuk menggulirkan dana dari IRA yang diwariskan ke IRA yang ada atau memiliki akun terpisah untuk jumlah yang diwariskan. Untuk non-pasangan, mereka diberikan akun IRA warisan yang terpisah.
Perpajakan	Sampai individu mencapai usia 72 tahun, tidak ada pajak yang dipungut. Namun setelah itu, setiap distribusi atau penarikan dikenakan pajak.	IRA yang diwariskan memiliki implikasi pajak tangguhan. Oleh karena itu, penalti penarikan awal dikenakan sebesar 10%. Namun demikian, aturannya berbeda dengan hubungan dengan pemegang asli dan periode sebelum distribusi atau penarikan dilakukan.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Bagaimana cara membuka IRA pasangan?

Siapa pun yang ingin membuka akun IRA pasangan dapat melakukannya dari broker IRA atau penasihat keuangan otomatis (sering disebut sebagai Penasihat Robo). Pelamar harus menyerahkan informasi dasar seperti tanggal lahir dan nomor jaminan sosial. Jumlah yang disimpan dalam akun ini memberikan pengembalian 6%.

Apakah ada batasan pendapatan untuk IRA pasangan?

Penghasilan pasangan yang berpenghasilan dan menyumbang harus melebihi jumlah yang disumbangkan. Batas IRA pasangan memungkinkan kontribusi maksimum sebesar $6.000 per tahun untuk setiap akun. Namun, jika individu tersebut berusia di atas 50 tahun, kontribusi maksimal $7.000 diperbolehkan.

Siapa yang memenuhi syarat untuk IRA pasangan?

Sepasang suami istri harus mengajukan pengembalian pajak tahunan mereka secara bersama-sama, terlepas dari siapa yang memberikan kontribusi ke akun tersebut, agar memenuhi syarat untuk berkontribusi pada IRA pasangan. Tidak ada batasan usia untuk memberikan kontribusi. Namun, kontribusi tidak boleh lebih dari pendapatan yang diungkapkan dalam pengembalian bersama.

Apakah IRA pasangan adalah akun terpisah?

Ya. Terlepas dari siapa yang berkontribusi pada IRA, akun tersebut diperlakukan sebagai akun individual. Namun, untuk dapat berkontribusi bagi pasangan yang tidak berpenghasilan, pasangan yang sudah menikah harus mengajukan pengembalian pajak bersama agar memenuhi syarat.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan tentang apa itu Spousal IRA. Di sini, kami menjelaskan aturan, batasan, dan pengurangan pajaknya serta membandingkannya dengan IRA yang diwariskan. Anda dapat mempelajarinya lebih lanjut dari artikel berikut –