Rasio Hutang

Arti Rasio Utang

Rasio hutang adalah alat yang membantu menentukan jumlah aset yang dibeli perusahaan dengan menggunakan hutang. Rasio membantu investor mengetahui risiko yang akan mereka ambil jika mereka berinvestasi pada entitas yang memiliki hutang lebih tinggi yang digunakan untuk membangun modal. Rasio tersebut juga memungkinkan mereka menilai seberapa berhasil perusahaan menggunakan utangnya untuk membangun dan memperluas bisnisnya.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Rasio Utang (wallstreetmojo.com)

Rasio ini diperoleh ketika total hutang perusahaan dibagi dengan total asetnya. Nilai total aset mempertimbangkan aset jangka pendek dan jangka panjang perusahaan. Akibatnya, perhitungan menawarkan pandangan yang jelas tentang keuangan dan kewajiban keuangan bisnis.

Takeaway kunci

Rasio hutang membantu menentukan seberapa stabil keuangan suatu perusahaan sehubungan dengan jumlah hutang yang didukung aset yang dimilikinya.
Ini bertindak sebagai salah satu rasio solvabilitas bagi investor karena mereka dapat menilai kemungkinan perusahaan bangkrut dalam jangka panjang berdasarkan nilai utang terhadap aset.
Rasio juga membantu manajemen puncak memeriksa kinerja perusahaan mereka dan membuat keputusan yang relevan.
Nilai kurang dari 1 dianggap ideal untuk perusahaan mana pun, meskipun dapat bervariasi per industri yang sedang dihitung.

Bagaimana Rasio Utang Bekerja?

Rasio utang memainkan peran penting dalam membantu menilai stabilitas keuangan suatu perusahaan, mengingat jumlah utang yang didukung aset yang dimilikinya. Ini membandingkan total hutang sehubungan dengan total aset perusahaan dan direpresentasikan sebagai nilai desimal atau dalam bentuk persentase.

Perusahaan menghasilkan laporan keuangan yang diperlukan untuk disajikan kepada pemangku kepentingan mereka, termasuk investor, untuk menunjukkan status keuangan mereka dengan jelas. Laporan ini meliputi neraca, laporan arus kas, laporan laba rugi, dan laporan ekuitas pemegang saham. Ketika investor memeriksa laporan keuangan perusahaan yang bersangkutan, mereka menganalisis posisi mereka dengan menghitung total hutang sehubungan dengan total aset dan akhirnya mengetahui rasionya.

Mengingat tujuannya, rasio menjadi salah satu rasio solvabilitas Rasio Solvabilitas Rasio Solvabilitas adalah rasio yang dihitung untuk menilai posisi keuangan organisasi dari sudut pandang solvabilitas jangka panjang. Rasio ini mengukur kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka panjangnya dan dilacak secara dekat oleh investor untuk memahami dan menghargai kemampuan bisnis untuk memenuhi kewajiban jangka panjangnya dan membantu mereka dalam pengambilan keputusan untuk investasi jangka panjang dana mereka di bisnis.baca lebih lanjut untuk investor. Ini karena nilai yang diperoleh membantu mereka memahami seberapa besar kemungkinan entitas tersebut bangkrut jika terjadi gagal bayar berturut-turut.

Rumus

Rumus rasio hutang yang digunakan untuk perhitungan adalah:

Rasio Hutang = Total Hutang / Total Aset

Penafsiran

Ketika total utang lebih banyak dari jumlah total aset, hal itu menggambarkan bahwa perusahaan memiliki lebih banyak kewajiban daripada aset. Dengan demikian, rasio utang terhadap aset ini diharapkan kurang dari 1 agar investor tertarik untuk berinvestasi di dalamnya dan bagi kreditur untuk mengandalkan entitas untuk pelunasan waktu dan kesepakatan bebas gagal bayar. Di sisi lain, jika nilainya 1 atau lebih, investor mengetahui bahwa jumlah total hutang terlalu banyak untuk dibayar kembali oleh perusahaan, sehingga mereka memutuskan untuk tidak berinvestasi di dalamnya.

Ada beberapa contoh di mana total kewajiban dianggap sebagai pembilang dalam rumus di atas. Namun, kewajiban dan hutang menjadi dua istilah yang berbeda dapat menyebabkan perbedaan dalam nilai yang diperoleh. Apakah hutang dan kewajiban dapat diperlakukan sama akan sepenuhnya bergantung pada elemen yang digunakan untuk menghitung jumlah hutang. Kewajiban, sebaliknya, lebih baik bila diperlakukan sebagai pembilang rasio utang dengan ekuitas sebagai penyebut.

Contoh

Boom Co. memberikan perincian berikut untuk membantu investor menghitung rasio utang :

Aset Jangka Pendek – $30.000
Aset Jangka Panjang – $300.000
Total Hutang – $110.000

Berdasarkan informasi di atas, hal pertama yang akan dilakukan adalah menghitung total aset:

Total Aset = Aset Jangka Pendek + Aset Jangka Panjang

= $30.000 + $300.000

= $330.000

Langkah selanjutnya adalah menghitung rasio karena pengguna mengetahui total hutang.

Rasio Hutang = Total Hutang / Total Aset

= 110.000/330.000 = 0,33

Di sini, nilai tersebut menyatakan bahwa perusahaan memiliki debt ratio yang baik. Oleh karena itu, para investor akan baik-baik saja dengan berinvestasi di dalamnya.

Makna

Rasio ini berguna untuk dua kelompok orang. Kelompok pertama adalah manajemen puncak perusahaan, yang bertanggung jawab langsung atas ekspansi atau kontraksi perusahaan. Dengan bantuan rasio ini, manajemen puncak melihat apakah perusahaan memiliki sumber daya yang cukup untuk melunasi kewajibannya.

Kelompok kedua adalah investor yang menilai posisi suatu perusahaan sebelum akhirnya memutuskan untuk memasukkan uangnya ke dalamnya. Investor harus tahu apakah perusahaan memiliki aset yang cukup untuk menanggung biaya hutang dan kewajiban lainnya.

Rasio utang terhadap aset juga mengukur leverage keuanganFinancial LeverageFinancial Leverage Ratio mengukur dampak utang terhadap profitabilitas Perusahaan secara keseluruhan. Selain itu, rasio tinggi & rendah menyiratkan biaya investasi bisnis tetap tinggi & rendah. baca lebih lanjut tentang perusahaan. Dan itu juga memberi tahu investor seberapa besar leverage perusahaan. Misalnya, jika perusahaan memiliki tingkat kewajiban yang lebih tinggi dibandingkan dengan aset, maka perusahaan tersebut memiliki leverage keuangan yang lebih besar dan sebaliknya.

Kalkulator Rasio Utang

Di sini kami membawa kalkulator kami untuk pengguna. Letakkan detailnya di kotak masing-masing dan hitung rasionya secara instan.

Total Kewajiban
Total aset
Formula Rasio Utang

Rumus Rasio Hutang =

Total Kewajiban
	=
Total aset

0
	=	0
0

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Apa yang dimaksud dengan rasio utang?

Ini adalah rasio total utang perusahaan terhadap total asetnya. Rasio tersebut menunjukkan kemampuannya untuk menahan utang dan berada dalam posisi untuk membayar utang, jika perlu, secara mendesak. Melalui rasio utang terhadap aset, investor belajar seberapa stabil secara finansial sebuah perusahaan. Berdasarkan evaluasi, mereka memutuskan apakah akan bermanfaat bagi mereka untuk berinvestasi di dalamnya.

Bagaimana cara menghitung rasio utang?

Pengguna menambahkan semua aset perusahaan untuk mendapatkan total aset dan menemukan jumlah hutang untuk total hutang yang mereka miliki. Kemudian, mereka membagi yang terakhir dengan yang pertama untuk mendapatkan rasio utang terhadap aset. Nilai ini membantu manajemen puncak perusahaan dan investor membuat keputusan yang efektif untuk perusahaan dan diri mereka sendiri.

Rasio utang apa yang baik?

Rasio kurang dari 1 dianggap ideal karena ini menunjukkan bahwa jumlah aset lebih banyak daripada jumlah utang yang diperoleh perusahaan. Ketika nilainya 1 atau lebih, itu menggambarkan status keuangan perusahaan yang ketat. Nilai yang lebih tinggi akan berarti entitas lebih cenderung gagal bayar dan mungkin bangkrut dalam jangka panjang.

Video Rasio Utang

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini adalah panduan tentang apa itu Debt Ratio dan artinya. Di sini kami menjelaskan peran, rumus, makna, dan interpretasinya dengan contoh perhitungan. Anda juga dapat melihat artikel di bawah ini untuk mempelajari lebih lanjut tentang analisis keuangan: –