Rasio Solvabilitas

Apa itu Rasio Solvabilitas?

Rasio Solvabilitas adalah rasio yang dihitung untuk menilai posisi keuangan organisasi dari sudut pandang solvabilitas jangka panjang. Rasio ini mengukur kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka panjangnya. Investor melacak mereka dengan cermat untuk memahami dan menghargai kemampuan bisnis untuk memenuhi kewajiban jangka panjangnya dan membantu mereka dalam pengambilan keputusan untuk investasi jangka panjang dana mereka dalam bisnis.

• Dengan demikian, Solvabilitas Solvabilitas Solvabilitas suatu perusahaan berarti kemampuannya untuk memenuhi komitmen keuangan jangka panjang, melanjutkan operasinya di masa mendatang dan mencapai pertumbuhan jangka panjang. Ini menunjukkan bahwa entitas akan menjalankan bisnisnya dengan mudah.baca lebih lanjut rasio dihitung untuk menilai posisi keuangan guna memastikan apakah bisnis tersebut cukup sehat secara finansial untuk memenuhi komitmen jangka panjangnya.
• Rasio Solvabilitas menganalisis kemampuan bisnis untuk membayar hutang jangka panjangnya. Penting untuk dicatat di sini bahwa porsi Dana Pemegang Saham ( Ekuitas Pemilik ) dari total kewajiban menentukan Solvabilitas suatu Organisasi.
• Semakin tinggi Dana Pemegang Saham dibandingkan dengan kewajiban Organisasi lainnya, semakin besar Solvabilitas yang dinikmati bisnis dan sebaliknya.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel untuk Di-Hyperlink
Misalnya: Sumber: Rasio Solvabilitas (wallstreetmojo.com)

Daftar Rasio Solvabilitas

Daftar rasio Solvabilitas penting dibahas di bawah ini, diikuti dengan contoh Numerik:

#1 – Rasio Utang terhadap Ekuitas Jangka Panjang

Rumus rasio solvabilitas ini bertujuan untuk menentukan jumlah hutang jangka panjang yang telah dilakukan bisnis terhadap Ekuitas dan membantu menemukan leverage bisnis. Rasio juga membantu mengidentifikasi berapa banyak utang jangka panjang yang harus dikumpulkan suatu bisnis dibandingkan dengan Kontribusi Ekuitasnya. Disini Hutang Jangka Panjang Hutang Jangka Panjang Hutang jangka panjang adalah hutang yang diambil oleh perusahaan yang jatuh tempo atau harus dibayar setelah satu tahun pada tanggal neraca. Itu dicatat di sisi kewajiban neraca perusahaan sebagai kewajiban tidak lancar.baca lebih lanjut termasuk pinjaman jangka panjang, yaitu DebenturesDebenturesDebentures mengacu pada instrumen utang jangka panjang yang diterbitkan oleh pemerintah atau perusahaan untuk memenuhi kebutuhan keuangannya. Sebagai imbalannya, investor dikompensasi dengan pendapatan bunga karena menjadi kreditur bagi emiten.baca lebih lanjut atau Pinjaman jangka panjang yang diambil dari Lembaga Keuangan, dan Ekuitas berarti Dana Pemegang Saham, yaitu Modal Saham Ekuitas, Saham Preferensi Saham PreferensiSaham preferensi adalah saham yang mendapat prioritas dalam menerima dividen dibandingkan dengan saham biasa. Tingkat dividen dapat diperbaiki atau mengambang tergantung pada ketentuan masalah. Juga, pemegang saham preferen umumnya tidak menikmati hak suara. Namun, klaim mereka dilepaskan sebelum saham pemegang saham biasa pada saat likuidasi.baca lebih lanjut Modal dan Cadangan berupa Laba Ditahan Laba Ditahan Laba Ditahan didefinisikan sebagai laba kumulatif yang diperoleh perusahaan sampai dengan tanggal setelah disesuaikan dengan pembagian dividen atau pembagian lainnya kepada investor perusahaan. Itu ditampilkan sebagai bagian dari ekuitas pemilik di sisi kewajiban neraca perusahaan.baca lebih lanjut.

Rumus Rasio Solvabilitas:

Rasio Utang terhadap Ekuitas Jangka Panjang = Utang Jangka Panjang / Total Ekuitas

#2 – Total Rasio Hutang terhadap Ekuitas

Rumus rasio solvabilitas ini bertujuan untuk menentukan jumlah total utang (yang mencakup utang jangka pendek dan utang jangka panjang) yang telah dilakukan bisnis terhadap Ekuitas dan membantu menemukan total leverage bisnis. Rasio membantu mengidentifikasi berapa banyak bisnis yang didanai oleh hutang dibandingkan dengan Kontribusi Ekuitas. Singkatnya, semakin tinggi rasionya, semakin tinggi leverage, dan semakin tinggi risiko karena kewajiban hutang yang berat (dalam bentuk Pembayaran Bunga dan Pokok) dari pihak bisnis.

Rumus Rasio Solvabilitas:

Total Debt to Equity Ratio = Total Hutang / Total Ekuitas

#3 – Rasio Utang

Rasio ini bertujuan untuk menentukan proporsi dari total aset perusahaan (yang mencakup Aset Lancar Aset Lancar Aset Lancar mengacu pada aset jangka pendek yang dapat digunakan secara efisien untuk operasi bisnis, dijual untuk mendapatkan uang tunai segera atau dilikuidasi dalam setahun. Ini terdiri dari persediaan, kas, setara kas, surat berharga, piutang, dll.baca lebih lanjut dan Aset Tidak LancarAset Tidak LancarAset tidak lancar adalah aset jangka panjang yang dibeli untuk digunakan dalam bisnis, dan manfaatnya cenderung bertambah selama bertahun-tahun. Aset mengungkapkan informasi tentang aktivitas investasi perusahaan dan dapat berwujud atau tidak berwujud. Contohnya termasuk properti, pabrik, peralatan, tanah & bangunan, obligasi dan saham, paten, merek dagang.baca lebih lanjut) yang dibiayai oleh Utang. Ini membantu dalam menilai leverage total bisnis. Semakin tinggi rasionya, semakin tinggi leverage dan semakin tinggi risiko keuangan karena kewajiban hutang yang berat (dalam bentuk Pembayaran Bunga dan Pokok Pembayaran PokokJumlah pokok adalah bagian yang signifikan dari total jumlah pinjaman. Selain cicilan bulanan, kapan peminjam membayar sebagian dari jumlah pokok, jumlah awal pinjaman langsung dikurangi.baca lebih lanjut) pada bagian bisnis.

Rumus Rasio Solvabilitas:

Rasio Hutang = Total Hutang / Total Aset

#4 – Leverage Finansial

Financial LeverageFinancial LeverageFinancial Leverage Ratio mengukur dampak utang terhadap profitabilitas Perusahaan secara keseluruhan. Selain itu, rasio tinggi & rendah menyiratkan biaya investasi bisnis tetap tinggi & rendah. read more rasio menangkap dampak dari semua kewajiban, baik yang berbunga maupun yang tidak berbunga. Rasio ini bertujuan untuk mengetahui seberapa besar aset bisnis menjadi milik Pemegang Saham perusahaan daripada Debt holders/Kreditor. Oleh karena itu, jika Pemegang Saham Ekuitas mendanai sebagian besar aset, leverage bisnis akan lebih sedikit daripada mayoritas aset yang didanai oleh Hutang (dalam hal ini, bisnis akan lebih leverage). Semakin tinggi rasionya, semakin tinggi leverage dan semakin tinggi risiko keuangan atas kewajiban utang yang berat yang diambil untuk membiayai aset bisnis.

Rumus Rasio Solvabilitas:

Leverage Finansial = Total Aset / Total Ekuitas

#5 – Proprietary Ratio

Rasio ini menetapkan hubungan antara dana Pemegang Saham dan total aset bisnis. Ini menunjukkan berapa banyak dana pemegang saham yang telah diinvestasikan dalam aset bisnis. Semakin tinggi rasionya, semakin kecil leverage, dan relatif lebih kecil risiko finansialRisiko FinansialRisiko finansial mengacu pada risiko kehilangan dana dan aset dengan kemungkinan tidak dapat melunasi utang yang diambil dari kreditur, bank, dan lembaga keuangan. Perusahaan mungkin menghadapi hal ini karena keputusan dan praktik bisnis yang tidak kompeten, yang pada akhirnya mengarah pada kebangkrutan. Baca lebih lanjut tentang bagian bisnis. Sebaliknya, dapat dihitung dengan mengambil kebalikan dari Rasio Leverage Keuangan.

Rumus Rasio Solvabilitas:

Proprietary Ratio = Total Ekuitas / Total Aset

Contoh Rasio Solvabilitas

Mari kita pahami Rasio di atas dengan bantuan contoh Numerik untuk kejelasan konseptual yang lebih baik:

Alpha dan Beta adalah dua perusahaan yang beroperasi di lini bisnis yang sama yaitu Manufaktur Sepatu Kulit, yang telah memberikan rincian tertentu dari Neraca mereka di akhir tahun. Mari kita analisis Solvabilitas kedua bisnis tersebut berdasarkan hal yang sama.

Sekarang, mari kita lihat rumus dan perhitungan Rasio Solvabilitas di bawah ini:

Pada gambar di bawah ini, kami telah melakukan perhitungan untuk berbagai rasio solvabilitas.

Berdasarkan Rasio di atas, kita dapat mengamati beberapa wawasan menarik:

• Perusahaan Alpha memiliki Rasio Hutang terhadap Ekuitas Jangka Panjang yang lebih tinggi daripada Perusahaan Beta. Namun, rasio Total Debt to Equity yang lebih rendah dibandingkan dengan Beta merupakan indikasi bahwa Perusahaan Beta menggunakan lebih banyak pembiayaan utang jangka pendek untuk mendanai dirinya sendiri dan akan lebih rentan terhadap risiko likuiditasRisiko LikuiditasRisiko likuiditas mengacu pada ‘Cash Crunch’ untuk sementara atau pendek – jangka waktu dan situasi seperti itu umumnya merugikan bisnis atau organisasi yang mencari laba. Akibatnya, rumah bisnis berakhir dengan modal kerja negatif di sebagian besar kasus. Baca lebih lanjut jika suku bunga jangka pendek bergerak negatif.
• Kedua perusahaan tersebut memiliki tingkat Total Debt yang sama; namun, karena Kontribusi ekuitas yang meningkat, Perusahaan Alpha memiliki Leverage finansial yang lebih rendah daripada Perusahaan Beta.

Kesimpulan

Perlu dicatat bahwa berbagai Rasio Solvabilitas yang dibahas di atas tidak boleh dilihat secara terpisah tetapi harus dipertimbangkan secara kolektif, yang akan membantu pemangku kepentingan lebih memahami dan menghargai pentingnya rasio ini dan membuat penilaian yang lebih baik terkait dengan solvabilitas dan kemampuan jangka panjang. bisnis untuk menghormati komitmen keuangan dan terus menjadi pencipta nilai.

Video Rasio Solvabilitas

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan untuk Apa itu Rasio Solvabilitas. Berikut kami bahas daftar rumus Rasio Solvabilitas, perhitungannya, beserta contoh-contoh praktisnya. Anda juga dapat melihat beberapa artikel bermanfaat di bawah ini –

• Rumus Rasio Ekuitas
• Formula Rasio Hutang terhadap Ekuitas
• Keuangan yang Dimanfaatkan