Contoh Analisis Keuangan

Contoh analisis Finansial adalah menganalisis kinerja dan tren perusahaan dengan menghitung rasio keuangan seperti rasio profitabilitas, termasuk rasio laba bersih, yang dihitung dengan laba bersih dibagi penjualan. Ini menunjukkan profitabilitas perusahaan dimana kita dapat menilai profitabilitas perusahaan dan tren keuntungan. Ada lebih banyak rasio likuiditas, rasio perputaran, dan rasio solvabilitas.

Analisis Laporan Keuangan dianggap sebagai salah satu cara terbaik untuk menganalisis aspek fundamental. Ini membantu kita memahami kinerja keuangan perusahaan yang berasal dari laporan keuangannya. Ini adalah metrik penting untuk menganalisis profitabilitas operasi, likuiditas, leverage, dll. Contoh analisis keuangan berikut menguraikan analisis keuangan yang paling umum digunakan oleh para profesional.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Contoh Analisis Keuangan (wallstreetmojo.com)

4 Contoh Analisis Laporan Keuangan Teratas

Di bawah ini adalah laporan keuanganLaporan KeuanganLaporan keuangan adalah laporan tertulis yang disiapkan oleh manajemen perusahaan untuk menyajikan urusan keuangan perusahaan selama periode tertentu (kuartalan, enam bulanan atau tahunan). Laporan ini, yang meliputi Neraca, Laporan Laba Rugi, Arus Kas, dan Laporan Ekuitas Pemegang Saham, harus disusun sesuai dengan standar akuntansi yang ditentukan dan dibakukan untuk memastikan keseragaman dalam pelaporan di semua tingkatan.baca lebih lanjut tentang XYZ Ltd & ABC Ltd.

Neraca XYZ Ltd. & ABC Ltd.

Pernyataan P&L XYZ Ltd. & ABC Ltd.

Di bawah ini adalah contoh analisis rasio keuangan Analisis Rasio Analisis rasio adalah interpretasi kuantitatif dari kinerja keuangan perusahaan. Ini memberikan informasi berharga tentang profitabilitas, solvabilitas, efisiensi operasional, dan posisi likuiditas organisasi sebagaimana diwakili oleh laporan keuangan. Baca lebih lanjut berdasarkan laporan keuangan yang diberikan di atas:

Contoh #1 – Rasio Likuiditas

Rasio likuiditas mengukur kemampuan perusahaan untuk melunasi kewajibannya saat ini. Jenis yang paling umum adalah:

Rasio saat ini

Rasio LancarRasio LancarRasio lancar adalah rasio likuiditas yang mengukur seberapa efisien suatu perusahaan dapat membayar kembali pinjaman jangka pendeknya dalam setahun. Rasio lancar = aktiva lancar/kewajiban lancar read more mengukur jumlah aktiva lancar terhadap kewajiban lancar. Umumnya, rasio 1 dianggap ideal untuk menggambarkan bahwa perusahaan memiliki aset lancar yang memadai. Aset Lancar Aset lancar mengacu pada aset jangka pendek yang dapat digunakan secara efisien untuk operasi bisnis, dijual untuk mendapatkan uang tunai segera atau dilikuidasi dalam waktu satu tahun. Ini terdiri dari inventaris, kas, setara kas, surat berharga, piutang, dll.baca lebih lanjut untuk membayar kewajiban lancarnya.

Rasio Lancar = Aset Lancar / Kewajiban Lancar

Current Ratio ABC lebih baik dari XYZ, yang menunjukkan ABC berada dalam posisi yang lebih baik untuk membayar kewajiban lancarnya.

Rasio cepat

Rasio Cepat Rasio Cepat Rasio cepat, juga dikenal sebagai rasio uji asam, mengukur kemampuan perusahaan untuk membayar hutang jangka pendek dengan bantuan aset yang paling likuid. Ini dihitung dengan menambahkan total kas dan setara, piutang, dan investasi perusahaan yang dapat dipasarkan, lalu membaginya dengan total kewajiban lancar. Baca lebih lanjut membantu menganalisis kemampuan pembayaran instan perusahaan atas kewajiban lancarnya.

Formula Rasio Cepat = (Aset Lancar – Persediaan)/Kewajiban Lancar.

ABC diposisikan lebih baik daripada XYZ untuk menutupi kewajibannya saat ini secara instan.

Contoh #2 – Rasio Profitabilitas

Rasio ProfitabilitasRasio ProfitabilitasRasio profitabilitas membantu dalam mengevaluasi kemampuan perusahaan untuk menghasilkan pendapatan terhadap biaya. Rasio-rasio ini mewakili kelangsungan keuangan perusahaan dalam berbagai hal.baca lebih lanjut menganalisis kemampuan laba perusahaan. Ini juga membantu dalam memahami efisiensi operasi bisnis perusahaan. Beberapa rasio profitabilitas yang penting adalah sebagai berikut:

Rasio Profitabilitas Operasi

Mengukur efisiensi operasional perusahaan;

Formula Rasio Laba Operasional = Laba Sebelum Bunga & Pajak/Penjualan

Kedua perusahaan memiliki rasio operasi yang serupa Rasio Operasi Rasio Operasi mengacu pada metrik yang menentukan seberapa efisien manajemen perusahaan dalam menjaga biaya operasi tetap rendah sambil menghasilkan pendapatan atau penjualan, dengan membandingkan total biaya operasi perusahaan dengan penjualan bersihnya. Formula Rasio Operasional = Biaya Operasional / Penjualan Bersih* 100 read more.

Rasio Laba Bersih

Mengukur profitabilitas keseluruhan perusahaan;

Rumus Rasio Laba Bersih = Laba Bersih/Penjualan.

XYZ memiliki profitabilitas yang lebih baik dibandingkan dengan ABC.

Pengembalian Ekuitas (ROE)

Return on EquityReturn On EquityReturn on Equity (ROE) merupakan kinerja keuangan suatu perusahaan. Ini dihitung sebagai laba bersih dibagi dengan ekuitas pemegang saham. ROE menandakan efisiensi di mana perusahaan menggunakan aset untuk menghasilkan laba.baca lebih lanjut mengukur pengembalian yang direalisasikan dari ekuitas pemegang saham perusahaan.

Rumus Pengembalian Ekuitas = Laba Bersih/Ekuitas Pemegang Saham

XYZ memberikan pengembalian yang lebih baik kepada pemegang ekuitasnya dibandingkan dengan ABC.

Pengembalian Modal yang Dipekerjakan (ROCE)

Return on Capital EmployedReturn On Capital EmployedReturn on Capital Employed (ROCE) adalah metrik yang menganalisis seberapa efektif perusahaan menggunakan modalnya dan, sebagai hasilnya, menunjukkan profitabilitas jangka panjang. ROCE=EBIT/Capital Employed.read more mengukur pengembalian yang direalisasikan dari total modal yang digunakan dalam bisnis.

Rumus ROCE = Laba sebelum Bunga & Pajak/Modal Dipekerjakan

Kedua perusahaan memiliki rasio pengembalian yang sama untuk diberikan kepada semua pemilik modal.

Contoh #3 – Rasio Perputaran

Rasio perputaran menganalisis seberapa efisien perusahaan telah menggunakan asetnya.

Beberapa rasio perputaran penting Rasio Perputaran Rasio Perputaran adalah rasio efisiensi yang mengukur bagaimana bisnis secara optimal memanfaatkan asetnya untuk menghasilkan penjualan dari aset tersebut. Anda dapat menentukan rumusnya sesuai jenis Perputaran, yaitu Perputaran Persediaan, Perputaran Piutang, Perputaran Modal Kerja, Perputaran Modal Kerja, Perputaran Aset, & Perputaran Hutang. selengkapnya adalah sebagai berikut:

Rasio Perputaran Persediaan

Rasio Perputaran Persediaan Rasio Perputaran Persediaan Rasio Perputaran Persediaan mengukur seberapa cepat perusahaan mengganti kumpulan persediaan saat ini dan mengubahnya menjadi penjualan. Rasio yang lebih tinggi menunjukkan bahwa produk perusahaan memiliki permintaan yang tinggi dan terjual dengan cepat, menghasilkan biaya manajemen inventaris yang lebih rendah dan lebih banyak pendapatan. Baca lebih lanjut langkah-langkah yang mengevaluasi tingkat efektif pengelolaan inventaris bisnis.

Rumus Rasio Perputaran Persediaan = Harga Pokok Penjualan/Persediaan Rata-rata.

Rasio yang lebih tinggi berarti perusahaan menjual barang dengan cepat dan mengelola tingkat persediaannya secara efektif.

Rasio Perputaran Piutang

Rasio Perputaran Piutang membantu mengukur efektivitas perusahaan dalam mengumpulkan piutang atau utangnya.

Rumus Rasio Perputaran Piutang = Penjualan Kredit/Piutang Rata-Rata.

Rasio yang lebih tinggi berarti perusahaan menagih utangnya lebih cepat dan mengelola piutang dagangnyaPiutang UsahaPiutang usaha adalah uang yang terhutang kepada bisnis oleh klien yang bisnisnya telah memberikan layanan atau mengirimkan produk tetapi belum mengumpulkan pembayaran. Mereka dikategorikan sebagai aset lancar di neraca sebagai pembayaran yang diharapkan dalam satu tahun. membaca lebih efektif.

Rasio Perputaran Hutang

Rasio Perputaran Hutang membantu mengukur tingkat di mana perusahaan dapat melunasi pemasoknya.

Formula Rasio Perputaran Hutang = Total Pembelian/Hutang Rata-Rata

Rasio yang lebih tinggi berarti perusahaan membayar tagihannya lebih cepat dan mengelola hutangnya dengan lebih efektif.

Contoh #4 – Rasio Solvabilitas

Rasio SolvabilitasRasio SolvabilitasRasio Solvabilitas adalah rasio yang dihitung untuk menilai posisi keuangan organisasi dari sudut pandang solvabilitas jangka panjang. Rasio ini mengukur kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka panjangnya dan dilacak secara dekat oleh investor untuk memahami dan menghargai kemampuan bisnis untuk memenuhi kewajiban jangka panjangnya dan membantu mereka dalam pengambilan keputusan untuk investasi jangka panjang dana mereka di the business.read more mengukur sejauh mana jumlah aset yang dimiliki perusahaan untuk menutupi kewajibannya di masa depan. Beberapa rasio solvabilitas yang penting adalah sebagai berikut:

Rasio Ekuitas Utang

Rasio Debt to Equity Ratio Debt To EquityRasio utang terhadap ekuitas merupakan representasi dari struktur modal perusahaan yang menentukan proporsi kewajiban eksternal terhadap ekuitas pemegang saham. Ini membantu investor menentukan posisi leverage organisasi dan tingkat risiko. read more mengukur jumlah ekuitas yang tersedia dengan perusahaan untuk melunasi kewajiban utangnya. Rasio yang lebih tinggi menunjukkan keengganan perusahaan untuk melunasi kewajibannya. Oleh karena itu lebih baik mempertahankan rasio utang-ekuitas yang tepat untuk mengelola solvabilitas perusahaan.

Rumus Rasio Hutang Ekuitas = Total Hutang/Total Ekuitas

Rasio yang lebih tinggi berarti leverage yang lebih tinggi. XYZ berada dalam posisi solvabilitas yang lebih baik dibandingkan dengan ABC.

Leverage Keuangan

Financial LeverageFinancial LeverageFinancial Leverage Ratio mengukur dampak utang terhadap profitabilitas Perusahaan secara keseluruhan. Selain itu, rasio tinggi & rendah menyiratkan biaya investasi bisnis tetap tinggi & rendah. read more mengukur jumlah aset yang tersedia bagi pemegang ekuitas perusahaan. Semakin tinggi rasionya, semakin tinggi risiko keuangan Risiko Keuangan Risiko keuangan mengacu pada risiko kehilangan dana dan aset dengan kemungkinan tidak dapat melunasi utang yang diambil dari kreditur, bank, dan lembaga keuangan. Perusahaan mungkin menghadapi hal ini karena keputusan dan praktik bisnis yang tidak kompeten, yang pada akhirnya mengarah pada kebangkrutan. Baca lebih lanjut dalam hal posisi hutang untuk membiayai aset perusahaan.

Formula Leverage Finansial = Total Aset/Ekuitas

Rasio ABC yang lebih tinggi menyiratkan bahwa perusahaan memiliki leverage yang tinggi dan dapat menghadapi kesulitan melunasi utangnya dibandingkan dengan XYZ.

Kesimpulan

Penting untuk dipahami bahwa rasio keuanganRasio KeuanganRasio keuangan merupakan indikasi kinerja keuangan suatu perusahaan. Ada beberapa bentuk rasio keuangan yang menunjukkan hasil perusahaan, risiko keuangan, dan efisiensi operasional, seperti rasio likuiditas, rasio perputaran aset, rasio profitabilitas operasi, rasio risiko bisnis, rasio risiko keuangan, rasio stabilitas, dan sebagainya.baca more adalah salah satu metrik terpenting yang digunakan oleh para profesional keuangan dalam menganalisis kinerja keuangan perusahaan. Juga, ini membantu dalam memahami kinerja relatif dari dua atau lebih perusahaan dalam industri yang sama.

Artikel yang Direkomendasikan

Artikel ini telah menjadi panduan untuk Contoh Analisis Keuangan. Di sini kita membahas 4 Contoh Analisis Keuangan teratas, termasuk rasio profitabilitas, likuiditas, perputaran, dan solvabilitas. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang pembiayaan dari artikel berikut –