Apa itu Pengajuan SEC oleh Perusahaan?
SEC Filing adalah dokumen formal yang disampaikan kepada Securities and Exchange Commission di Amerika Serikat dan berisi informasi keuangan perusahaan atau informasi material lainnya mengenai kegiatan yang sedang berlangsung atau akan dilakukan dalam waktu dekat. Pengajuan ini termasuk pernyataan pendaftaran, laporan berkala formal, dan formulir lainnya.
Mengapa Pengajuan SEC Penting?
- Sangat penting untuk memahami bahwa SEC adalah pengawas regulasi yang dibuat untuk keuntungan investor.
- Itu mengumpulkan semua dokumen yang merinci kesehatan keuangan dan operasional perusahaan dengan saham yang dimiliki dan diperdagangkan oleh publik.
- SEC memeriksa kualitas informasi yang diberikan dan berhak menyelidiki perusahaan jika informasi tertentu tidak diberikan dengan jelas. Investor menggunakan pengajuan ini untuk membuat penilaian kinerja perusahaan.
- Ini adalah alasan utama mengapa informasi yang dilaporkan menjadi sangat penting. Pada bagian selanjutnya, kita akan membahas berbagai jenis pengarsipan.
Jenis Pengajuan SEC Perusahaan
Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Pengajuan SEC (wallstreetmojo.com)
Ada berbagai jenis pengarsipan. Beberapa yang paling penting telah dibahas di sini.
- Pernyataan Pendaftaran
- 10K Form10K FormPublic firm di Amerika Serikat mengajukan Form 10-K. Ini adalah pernyataan terperinci tentang kinerja keuangan tahunan perusahaan yang diajukan ke Securities and Exchange Commission (SEC) dalam waktu 60 hari sejak akhir tahun fiskal.baca lebih lanjut
- Laporan 10Q
- Laporan 8K
- Jadwalkan 13D
- Pernyataan Proxy S
- Formulir 3, 4 dan 5
#1 – Pernyataan Pendaftaran
Pernyataan-pernyataan ini terutama terdiri dari dua jenis:
#1 – Pendaftaran “Penawaran” yang diajukan berdasarkan Securities Act of 1933 :
Pernyataan ini digunakan untuk mendaftarkan sekuritas sebelum ditawarkan kepada audiens yang lebih besar, seperti investor. Ini memiliki dua bagian, salah satunya adalah prospektus pendahuluan, dan yang kedua berisi informasi tertentu yang tidak perlu diajukan ke prospektus. Pernyataan bervariasi dalam tujuan dan konten, tergantung pada jenis organisasi yang mengeluarkan saham. Jika sebuah perusahaan memulai pernyataan “penawaran”, itu dievaluasi oleh SEC. Jika SEC memerlukan perubahan apa pun dalam dokumen, hal yang sama diinformasikan kepada korporasi. Setelah itu, dokumen tersebut tersedia bagi investor untuk memulai penjualan sekuritas.
Halaman depan berisi nama perusahaan, beserta manajemen kunci seperti CEO, COO, dan CFO.
Selain itu, di halaman depan, Anda akan menemukan detail penawaran IPO atau jumlah yang ingin dinaikkan perusahaan. Dalam hal ini, Box ingin mengumpulkan $250 juta.
Aspek penting lain dari pengajuan S1 adalah bahwa mereka memberikan perincian tentang bagaimana hasil akan digunakan. Ini sangat penting bagi investor. Seperti yang Anda lihat di atas, Box berencana untuk menggunakan dana tersebut untuk keperluan perusahaan, termasuk modal kerja, biaya operasional, Biaya Operasi, Biaya Operasi (OPEX) adalah biaya yang dikeluarkan dalam kegiatan bisnis normal dan tidak termasuk biaya yang terkait langsung dengan pembuatan produk atau layanan. pengiriman. Oleh karena itu, mereka sudah tersedia dalam laporan laba rugi dan membantu menentukan laba bersih. Baca lebih lanjut, dan belanja modal.
Masih banyak informasi penting lainnya dalam pengajuan S1, seperti pembahasan dilusi total, pembahasan manajemen, dan analisis kondisi dan hasil keuangan, deskripsi saham, dan modal saham Modal Saham Modal saham adalah jumlah modal saham (termasuk modal ekuitas dan modal preferensi) yang telah dikeluarkan oleh suatu perusahaan. Ini adalah cara penggalangan dana oleh perusahaan untuk memenuhi berbagai tujuan bisnisnya. Baca lebih lanjut, dan apakah saham tersebut memenuhi syarat untuk dijual di masa mendatang.
Nyatanya, saya merasa semua bagian itu kritis. Satu bagian yang harus Anda baca berkali-kali adalah “Faktor Risiko”, karena memberikan banyak detail tentang bisnis dan ketidakpastian yang terkait.
Jika Anda ingin mempelajari cara menganalisis pengajuan pendaftaran S1 secara detail, lihat dua posting ini:
- Analisis Kotak IPO
- Analisis IPO Alibaba
#2 – Pendaftaran “Perdagangan” yang diajukan berdasarkan Securities Exchange Act of 1934 :
Pernyataan ini diajukan untuk memungkinkan perdagangan antar investor di bursa efek atau di pasar Over-the-Counter (OTC).
#2 – Laporan 10K
Laporan 10-K adalah pengarsipan tahunan yang perlu diajukan perusahaan dalam waktu 90 hari setelah akhir tahun fiskal Tahun Fiskal Tahun Fiskal (TA) disebut sebagai periode yang berlangsung selama dua belas bulan dan digunakan untuk penganggaran, penyimpanan akun, dan semua pelaporan keuangan lainnya untuk industri. Beberapa Tahun Fiskal yang paling umum digunakan oleh bisnis di seluruh dunia adalah: 1 Januari hingga 31 Desember, 1 April hingga 31 Maret, 1 Juli hingga 30 Juni, dan 1 Oktober hingga 30 Septemberbaca lebih lanjut. Ini memberi investor dan pemangku kepentingan analisis komprehensif tentang perusahaan. Pengungkapan dalam 10-K dibuat berdasarkan 14 item pelaporan yang berbeda dalam empat bagian. Setiap bagian dan item selanjutnya dirinci di bawah ini.
Bagian I
Item 1 : Ini adalah bagian bisnis perusahaan, di mana detail seperti produk & layanan utama yang ditawarkan, pasar, metode distribusi, faktor persaingan, ketersediaan bahan baku, dampak kepatuhan, waralaba, paten, lisensi, dll., disediakan .
Item 2: Ini adalah bagian properti perusahaan, di mana rincian seperti lokasi pabrik manufaktur utama dan properti penting lainnya disediakan.
Butir 3: Ini adalah bagian dari proses hukum perusahaan; itu memberikan deskripsi singkat tentang proses hukum material yang tertunda.
Item 4: Ini adalah bagian yang mengungkapkan semua hal yang masuk ke pemungutan suara pemegang keamanan . Ini menyediakan semua informasi yang berkaitan dengan rapat pemegang sahamRapat Pemegang SahamRapat Pemegang Saham berarti rapat pemegang saham korporasi di mana resolusi ditempatkan sebelum pemegang saham untuk membahas dan menyetujui masalah perusahaan dan hal-hal lain yang diperlukan oleh peraturan perusahaan.baca lebih lanjut.
Bagian II
Butir 5: Bagian ini merinci pasar utama tempat sekuritas diperdagangkan. Ini berisi rincian tentang harga saham dan dividen yang dibayarkan.
Butir 6: Bagian ini berisi informasi yang berkaitan dengan data keuangan lima tahun yang dipilih . Ini mencakup perincian yang terkait dengan penjualan bersih Penjualan Bersih Penjualan bersih adalah pendapatan yang diperoleh perusahaan dari penjualan barang atau jasanya, dan dihitung dengan mengurangi retur, potongan, dan diskon lainnya dari penjualan kotor perusahaan.baca lebih lanjut, pendapatan operasi , pendapatan atau kerugian, dll.
Butir 7: Ini adalah bagian analisis dan pembahasan manajemen perusahaan . Di sini perusahaan menunjukkan informasi terkait likuiditas, sumber daya modal, tren pasar yang menguntungkan dan tidak menguntungkan, dll. Bagian ini membantu Anda mengidentifikasi jawaban atas analisis keuanganAnalisis FinansialAnalisis keuangan adalah analisis proyek/aktivitas terkait keuangan, laporan keuangan perusahaan (neraca, pendapatan statement, and notes to accounts) atau rasio keuangan untuk mengevaluasi hasil, kinerja, dan tren perusahaan, yang berguna untuk membuat keputusan penting seperti investasi, perencanaan proyek, dan aktivitas pembiayaan.baca lebih lanjut.
Butir 8: Ini adalah laporan keuangan perusahaan dan bagian data pelengkap . Pada bagian ini, perusahaan melaporkan dua tahun neraca yang diaudit dan tiga tahun laporan pendapatan dan arus kas yang diauditLaporan Arus KasLaporan Arus Kas adalah dokumen akuntansi yang melacak kas masuk dan keluar dan setara kas dari suatu bisnis.baca lebih lanjut.
Butir 9: Bagian ini terkait dengan akuntan dan segala jenis perubahan yang sama . Ini juga menyoroti ketidaksepakatan, jika ada.
Bagian III
Butir 10 : Bagian ini memuat informasi yang berkaitan dengan Direksi dan Pejabat Eksekutif . Ini memberikan detail seperti nama, masa jabatan, dan informasi latar belakang Direktur dan Pejabat Eksekutif.
Butir 11 : Bagian ini memuat informasi remunerasi direktur dan pejabat .
Butir 12: Bagian ini memuat informasi tentang kepemilikan jaminan dari pemilik manfaat dan manajemen tertentu. Ini membantu investor mengukur pola kepemilikan perusahaan, yang merupakan salah satu kriteria penting saat membuat keputusan investasi.
Butir 13: Bagian ini berisi informasi tentang Hubungan Tertentu dan Transaksi Terkait yang dilakukan perusahaan.
Bagian IV
Butir 14: Bagian ini memuat informasi terkait Pameran, Lampiran Laporan Keuangan .
10-K adalah salah satu pengajuan yang paling penting bagi perusahaan, dan semua pemangku kepentingan menantikannya. Beberapa bagian paling penting yang diikuti oleh analis dengan sangat rinci adalah tinjauan bisnis, diskusi & analisis manajemen, laporan keuanganLaporan keuanganLaporan keuangan adalah laporan tertulis yang disiapkan oleh manajemen perusahaan untuk menyajikan urusan keuangan perusahaan selama periode tertentu (kuartal, enam bulanan atau tahunan). Laporan-laporan ini, yang meliputi Neraca, Laporan Laba Rugi, Arus Kas, dan Laporan Ekuitas Pemegang Saham, harus disusun sesuai dengan standar akuntansi yang ditentukan dan dibakukan untuk memastikan keseragaman dalam pelaporan di semua tingkatan.baca lebih lanjut, proses hukum, dll. investor, sangat penting untuk memahami bahwa laporan keuangan ini bertindak sebagai antarmuka untuk mempelajari lebih lanjut tentang perusahaan. Jika usahanya memenuhi syarat sebagai usaha kecil, maka perusahaan perlu mengajukan 10-KSB.
#3 – Laporan 10-Q
Laporan 10-Q adalah pengajuan triwulanan yang perlu diajukan perusahaan dalam waktu 45 hari setelah akhir laporan triwulanan mereka Laporan TriwulanLaporan Triwulanan adalah laporan keuangan yang tidak diaudit yang merupakan versi ringkasan dari laporan keuangan yang dirilis oleh perusahaan publik setiap tiga bulan (kuartal) hingga patuhi persyaratan kepatuhan.baca periode lebih lanjut. Salah satu perbedaan signifikan dengan 10-K adalah bahwa laporan keuangan di sini tidak diaudit, dan informasi yang diberikan kurang detail. Ini memberi investor pandangan berkelanjutan tentang entitas. Pengungkapan dalam 10-Q dibuat di bawah 8 item pelaporan yang berbeda di bawah dua bagian yang berbeda. Setiap bagian dan item berikutnya dirinci di bawah ini.
Bagian I
Butir 1 : Bagian ini memuat informasi terkait Laporan Keuangan Triwulanan.
Butir 2 : Ini adalah bagian analisis dan pembahasan manajemen perusahaan . Di dalamnya memuat pembahasan tentang kinerja operasional selama triwulan tersebut dibandingkan dengan kinerja triwulan sebelumnya.
Bagian II
Butir 3 : Ini bagian proses hukum perusahaan; itu memberikan deskripsi singkat tentang proses hukum material yang tertunda.
Butir 4 : Ini adalah perubahan surat berharga perusahaan. Ini melaporkan setiap perubahan material dalam hak pemegang di berbagai kelas sekuritas terdaftar.
Butir 5 : Bagian ini memuat informasi yang berkaitan dengan gagal bayar atas sekuritas senior . Dari perspektif kredit, ini adalah salah satu bagian terpenting karena menyoroti semua kasus gagal bayar material.
Butir 6 : Ini adalah bagian yang mengungkapkan semua hal yang menjadi hak suara pemegang sekuritas . Ini menyediakan semua informasi yang berkaitan dengan rapat pemegang sahamRapat Pemegang SahamRapat Pemegang Saham berarti rapat pemegang saham korporasi di mana resolusi ditempatkan sebelum pemegang saham untuk membahas dan menyetujui masalah perusahaan dan hal-hal lain yang diperlukan oleh peraturan perusahaan.baca lebih lanjut.
Butir 7 : Bagian ini mengungkapkan peristiwa penting lainnya yang bersifat material. Ini berisi semua informasi yang penting secara material tetapi tidak menemukan kepala lain untuk pelaporan.
Butir 8 : Bagian ini berisi informasi yang berkaitan dengan pameran dan perubahan perusahaan yang terjadi dan dilaporkan selama kuartal tersebut.
Sangat penting untuk dicatat bahwa banyak perubahan dapat terjadi selama kuartal tersebut dalam kontinum bisnis. Itu sebabnya 10-Q adalah salah satu file perusahaan pengarsipan yang diperlukan dengan SEC. Jika usaha tersebut memenuhi syarat sebagai usaha kecil, maka perusahaan perlu mengajukan 10-QSB.
#4 – Laporan 8K
Pengarsipan 8-K digunakan untuk memberi tahu investor tentang kejadian bisnis secara teratur. Sebagian besar perkembangan yang terjadi dalam bisnis umumnya dianggap berasal dari 10K atau 10-Q. Namun, jika beberapa perkembangan tidak sampai ke pengajuan tersebut tepat waktu, maka mereka dirilis melalui 8-K. Sangat penting untuk dicatat memahami bahwa rilis ini tidak terjadwal dan dapat terjadi kapan saja selama bisnis. Beberapa peristiwa yang dapat menyebabkan pengajuan 8-K adalah:
- Informasi kebangkrutan
- Penurunan nilai material yang dilakukan oleh perusahaan
- Penyelesaian merger atau akuisisi
- Disposisi berbagai aset perusahaan
- Keberangkatan atau pengangkatan para eksekutif di perusahaan
- Perubahan tahun anggaran
- Perubahan kontrol atau pendaftar perusahaan
Harap diperhatikan bahwa daftar ini hanyalah indikasi dan tidak lengkap; setiap informasi yang penting secara material bagi investor perlu dirilis dalam bentuk 8-KForm Of 8-KSelain mengajukan laporan tahunan dan triwulanan pada Form 10-K dan Form 10-Q dengan Securities and Exchange Commission (SEC) , perusahaan publik diharuskan untuk mengajukan Formulir 8-K dengan SEC untuk mengumumkan peristiwa material yang tidak terjadwal (penghapusan daftar, perubahan kebijakan, kebangkrutan, merger dan akuisisi, dan sebagainya) yang harus diketahui oleh pemegang saham mereka.baca lebih lanjut.
#5 – Jadwalkan 13D
Pengajuan ini seperti pernyataan akuisisi yang menyoroti detail acara. Pemilik ekuitas harus mengajukan pengajuan ini dengan lebih dari 5% saham ekuitas dalam waktu 10 hari setelah peristiwa akuisisi. Pengungkapan dalam Jadwal 13D dibuat berdasarkan 7 item pelaporan yang berbeda. Masing-masing item dirinci di bawah ini:
- Butir 1 : Rincian keamanan dan penerbit
- Butir 2 : Latar belakang dan identitas orang yang mengajukan surat pernyataan ini. Ini membantu dalam mengidentifikasi pemilik ekuitas
- Item 3: Detail pertimbangan seperti sumber dan jumlah dana yang terlibat dalam transaksi
- Butir 4: Butir ini merinci tujuan sebenarnya dari transaksi
- Butir 5: Butir ini merinci minat kami pada sekuritas penerbit
- Butir 6 : Merinci kontrak dan perjanjian, jika ada, yang terlibat dalam transaksi
- Butir 7 : Ini adalah bagian pameran, yang umumnya mencakup perjanjian akuisisi, pengaturan pembiayaan, dan rincian kontrak
#6 – Pernyataan Proksi
Pernyataan proksi adalah pemberitahuan resmi kepada kelas pemegang saham yang ditunjuk yang menyatakan hal-hal apa yang akan datang untuk memilih pemegang saham. Itu perlu diajukan sebelum permintaan suara pemegang saham untuk masalah apa pun mulai dari pemilihan direktur hingga persetujuan berbagai jenis tindakan korporasi.
:
#7 – Formulir 3, 4 dan 5
Dalam bentuk ini, investor cenderung memperhatikan bagaimana kepemilikan dan pembelian saham terjadi di dalam eksekutif perusahaan. Masing-masing bentuk ini memiliki fungsi tertentu, yang dibahas di bawah ini.
Formulir 3
Ini adalah pengarsipan awal yang memberi tahu semua jumlah kepemilikan.
Formulir 4 :
Formulir ini digunakan untuk mengidentifikasi perubahan struktur kepemilikan perusahaan. Formulir 4 harus diajukan pada tanggal 10 bulan berikutnya dari transaksi .
Formulir 5 :
Formulir 5 adalah ringkasan tahunan dari Formulir 4 dan mencakup semua informasi yang telah diungkapkan perusahaan menggunakan Formulir 4. Formulir ini membantu investor dalam satu gambaran ukuran tren kepemilikan selama tahun tertentu.
Video Pengajuan SEC
Kesimpulan
Kami telah membahas semua pengajuan signifikan yang diajukan oleh perusahaan kepada SEC. Namun, mari kita ingatkan investor bahwa daftar tersebut sangat representatif tetapi tidak lengkap.
- Beberapa pengajuan diajukan dalam kasus khusus dan penting untuk acara tertentu. Jika seorang investor bermaksud untuk memahami informasi perusahaan, itu melibatkan mengambil langkah ekstra dan mempelajari seni membaca yang tersirat.
- berikut adalah kasus ketika beberapa bendera merah yang signifikan menjadi bagian dari catatan kaki dalam pengarsipan.
- Pengajuan SEC adalah mekanisme pengaturan untuk menjaga simetri informasi antara pemangku kepentingan dan komunitas investor.
- Pengajuan ini membantu investor memutuskan kapan mereka berniat untuk membeli atau menjual sekuritas. Pengajuan ini memberikan banyak informasi tentang perusahaan.
- Ini dapat membantu investor untuk belajar tentang industri di mana perusahaan beroperasi, strategi yang diterapkan oleh perusahaan di pasar, dan pencapaian keuangan apa yang telah dicapai perusahaan.
- Semua kumpulan informasi ini bersama-sama bermaksud untuk memberikan informasi penting kepada publik saat membuat keputusan investasi.
Daftar lengkap semua formulir SEC dapat ditemukan di sini. Silakan baca, pelajari tentang perusahaan, dan analisis laporan keuangan seperti seorang profesional!
Artikel yang Direkomendasikan
- Rasio Penolakan-Penurunan
- Apa itu Efek Investasi?
- Sekuritas Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
- Bentuk 10-Q Artinya
- Efek Perdagangan | Menjelaskan
