Selera Risiko

Makna Selera Risiko

Selera risiko menunjukkan jumlah, tingkat, atau persentase risiko yang bersedia diterima oleh individu, atau organisasi (diramalkan oleh Dewan Direksi atau manajemen) sebagai imbalan atas rencana, tujuan, dan inovasinya.

Penjelasan

Sesuai dengan ISO 31000, standar manajemen risiko mendefinisikan selera risiko sebagai ‘Jumlah dan jenis risiko yang siap dikejar, dipertahankan, atau diambil organisasi.’ Setiap bisnis atau individu memiliki beberapa aspirasi, dan untuk memenuhi rencana atau tujuan strategis tersebut diramalkan. Untuk menerapkan rencana ini, dan karena adanya ketidakpastian, berbagai risiko juga terkait. Untuk memanfaatkan tujuan yang dinyatakan, seseorang harus melakukan analisis biaya-manfaat Analisis biaya-manfaat Analisis biaya-manfaat adalah teknik yang digunakan oleh perusahaan untuk sampai pada keputusan kritis setelah mengerjakan potensi pengembalian dari tindakan tertentu dan mempertimbangkan biaya keseluruhannya. . Beberapa dari model ini termasuk Net Present Value, Benefit-Cost Ratio, dll.baca lebih lanjut dan sampai pada titik di mana asumsi risiko layak diambil.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi? Tautan Artikel menjadi Hyperlink
Misalnya: Sumber: Risk Appetite (wallstreetmojo.com)

Contoh

Mari kita asumsikan sebuah organisasi berharap untuk berkembang di negara lain. Kekayaan bersih organisasi saat ini mendekati $ 800 juta. Entitas dapat menanggung risiko hingga batas $400 juta, tetapi seperti yang diputuskan oleh manajemen, tingkat risiko yang diterima oleh perusahaan tidak boleh melebihi $240 juta. Dengan demikian entitas telah ditetapkan pada level 30% dari kekayaan bersih, dan tidak ada kepala bisnis yang diizinkan untuk memutuskan cerita yang berdampak pada bisnis lebih dari level yang ditetapkan.

Jenis Risk Appetite

Ini dapat bervariasi dalam skenario atau entitas yang berbeda. Secara garis besar, kemampuan menerima risiko adalah sebagai berikut:

Beberapa organisasi menghindari risiko atau selalu bermain di zona aman di area bisnis tertentu. Misalnya, perusahaan multinasional besar sebagian besar tidak menunjukkan tingkat selera risiko apa pun untuk kehilangan reputasi.
Pilihan lain adalah penerimaan risiko tetapi dalam kisaran minimal hingga teladan, di mana manajemen memutuskan titik yang memberikan rasio imbalan risiko terbaik Rasio imbalan risikoRasio imbalan risiko adalah ukuran yang digunakan oleh investor selama perdagangan untuk mengetahui potensi mereka kerugian terhadap potensi keuntungan. Oleh karena itu digunakan oleh para pedagang untuk mengelola risiko dan modal mereka secara efektif selama proses perdagangan.baca lebih lanjut.
Dalam opsi ini, manajemen mencoba semua opsi yang dapat menawarkan hasil paling sukses dan masuk dalam kriteria nilai bagi organisasi.
Ini sangat jarang tetapi dapat dilihat di lingkungan bisnis, di mana terlepas dari tingkat risikonya, manajemen menyetujui proyek atau tujuan yang menjanjikan pengembalian yang sehat.

Bagaimana Cara Menentukan Selera Risiko?

Terkadang orang mengacaukannya dengan manajemen risiko. Selera risiko adalah batas di mana manajemen siap untuk mengejar atau melanjutkan tujuan yang telah ditetapkan. Namun, bahkan memutuskan selera organisasi terhadap risiko yang terlibat, aktivitas manajemen risiko yang adil dan kuat perlu dilakukan. Setelah pemahaman menyeluruh tentang risiko yang diharapkan dari semua sudut, garis dapat ditarik untuk mendukung level yang dapat diterima. Jadi, penerimaan risiko datang belakangan ke rutinitas manajemen risiko .

Padahal Dewan DireksiDewan DireksiDewan Direksi (BOD) mengacu pada badan hukum yang terdiri dari sekelompok orang terpilih yang mewakili kepentingan pemegang saham perusahaan. Dewan membentuk lapisan atas hierarki dan berfokus untuk memastikan bahwa perusahaan mencapai tujuannya secara efisien. read more bertanggung jawab untuk membentuk keputusan perusahaan, membentuk dan menyiapkan dokumen risk appetite adalah tanggung jawab utama manajemen. Manajer dari berbagai domain dalam entitas melakukan latihan untuk memahami tingkat risiko dan kemudian menuliskannya dan menyampaikannya kepada Dewan untuk dipertimbangkan. Kemudian, Dewan memutuskan proposal yang diberikan apakah itu mencerminkan gambaran nyata dari risiko atau tidak, dan mengambil sikap terhadapnya.

Untuk mengevaluasi risiko, manajemen perlu mempertimbangkan dan merenungkan beberapa pertanyaan seperti risiko signifikan apa yang bisa dihadapi oleh organisasi, kemampuan mengambil risiko entitas, memberikan peringkat bahaya berdasarkan imbalan yang ditawarkan, dan melakukan analisis kualitatif untuk sampai pada angka, jika ada.

Setelah pelaksanaan yang disebutkan di atas, perincian dikirim untuk persetujuan kepada manajemen puncak yang, setelah melakukan diskusi dan pertimbangan yang rumit, menyetujuinya dan mengizinkannya menjadi kebijakan tertulis entitas sebagai selera risikonya.

Selera Risiko vs. Toleransi Risiko

Secara umum selera Risiko dan Toleransi Risiko Toleransi Risiko Toleransi risiko adalah potensi dan kemauan investor untuk menanggung ketidakpastian yang terkait dengan portofolio investasi mereka. Hal ini dipengaruhi oleh berbagai batasan individu seperti usia investor, pendapatan, tujuan investasi, tanggung jawab, dan kondisi keuangan. Baca lebih lanjut digunakan secara bergantian, tetapi istilah ini memiliki arti yang berbeda. Selera Risiko menunjukkan jumlah, tingkat, atau persentase risiko yang harus ditanggung individu atau organisasi untuk bergerak maju dengan rencana atau tujuannya. Ancaman datang sebagai bagian tak terpisahkan dari aspirasi entitas dan harus diterima oleh manajemen untuk melangkah maju.
Di sisi lain, toleransi risiko adalah ketika investor atau organisasi akan tetap nyaman meski mengalami kerugian atau menanggung ketidakpastian. Daya tahan risiko bergantung pada banyak faktor seperti ekspektasi finansial, kekuatan, usia, kapasitas penghasilan, dll. Salah satu metode populer untuk menilai tingkat toleransi risiko suatu organisasi atau individu adalah dengan merancang kuesioner dan mengisinya oleh mereka. .

Pentingnya

Ini adalah langkah mendasar untuk sampai pada keseluruhan risiko atau manajemen risiko bagi organisasi. Setelah memahami tingkat penerimaan risiko, atau melakukan analisis ketidakpastian proyek, perluasan, atau tujuan, sebuah organisasi berada dalam kondisi yang lebih baik untuk menggambarkan toleransi risiko dan kebijakan manajemen risikonya.
Jika suatu organisasi tidak menyadari kemampuan menerima risikonya, maka ia tidak akan dapat memaksimalkan pengembalian atau mengurangi kerugian yang berlebihan. Jadi, agar tetap efisien dalam hubungan risk-reward, Risk appetite perlu diperhitungkan terlebih dahulu.

Keuntungan

Setelah mendefinisikan selera risiko atau penerimaan risiko, sebuah organisasi dapat menciptakan keseimbangan antara inovasi dan kebijakan kehati-hatiannya. Jika risiko yang dinyatakan berada dalam kisaran tingkat entitas yang diterima, maka tidak perlu mengeluarkan biaya lebih jauh dalam metodologi pengurangan risiko. Jika masalah saat ini jauh lebih rendah daripada risiko yang dinyatakan atau diasumsikan, organisasi dapat meningkatkan dorongannya pada inovasi tambahan atau memperluas tujuannya hingga batas risiko yang diterima tercapai.
Terlepas dari manfaat atau keuntungan yang disebutkan di atas, ekspresi yang tepat dari tingkat penerimaan risiko suatu entitas juga memberikan manfaat lain, seperti memungkinkan Dewan atau manajemen untuk mengejar lebih banyak keputusan untuk meningkatkan imbalannya, alokasi dana yang layak untuk proyek tertentu untuk tambahan manfaat, peningkatan transparansi di mata nasabah, investor, lembaga pemeringkat, dan pihak lainnya.

Kesimpulan

Akhirnya, latihan luas dalam manajemen risiko dapat memerlukan pengelolaan risiko yang terlibat dalam proyek, tujuan, atau tindakan tertentu. Sekarang menjadi tanggung jawab Dewan Direksi, atau Komite Strategis, atau otoritas semacam itu yang mampu membuat keputusan, apakah akan menerima proposisi semacam itu atau tidak dengan mempertimbangkan risiko dan pengembalian yang ditawarkan, dan jika ya, sejauh mana.

Artikel yang Direkomendasikan

Ini telah menjadi panduan untuk selera risiko dan maknanya. Di sini kita membahas contoh, jenis dan cara menentukan risk appetite beserta kepentingannya. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang pembiayaan dari artikel berikut –