Kejahatan Kerah Putih

Apa itu Kejahatan Kerah Putih?

Kejahatan kerah putih adalah cara ilegal untuk mendapatkan keuntungan finansial melalui kamuflase, penipuan, atau pelanggaran kepercayaan. Secara karakteristik mereka terorganisir dan tidak melakukan kekerasan. Para penjahat ini menggunakan kekayaan dan status sosial mereka untuk menyembunyikan, menipu, atau melanggar kepercayaan korban.

Kejahatan ini mencapai jutaan dolar setiap tahun. Pada tahun 1930-an, Edwin Hardin Sutherland menciptakan istilah ini. Sutherland adalah seorang sosiolog dan kriminolog Amerika. Bernard Ebbers, Ivan Boesky, Bernie Madoff, dan Michael Milken adalah beberapa orang terkenal yang dihukum karena kejahatan kerah putih.

Takeaway kunci

Kejahatan kerah putih adalah tindakan melanggar hukum di mana orang atau organisasi terlibat dalam pelanggaran non-kekerasan yang melibatkan pengaburan, pengkhianatan, atau pelanggaran kepercayaan korban.
Pelanggaran yang paling umum termasuk pencucian uang, kejahatan dunia maya, penipuan sekuritas & komoditas, perdagangan orang dalam, pemalsuan informasi keuangan, penipuan dana lindung nilai, dan pencucian uang.
Para penjahat ini sangat berhasil menghindari penegakan hukum. Mereka sulit dikenali dan bahkan lebih sulit dibuktikan. Penjahat kaya menyalahgunakan pengaruh politik mereka untuk menghindari konsekuensi hukum.

Anda bebas menggunakan gambar ini di situs web Anda, templat, dll., Harap berikan kami tautan atribusiBagaimana Memberikan Atribusi?Tautan Artikel yang akan Di-Hyperlink
Misalnya: Sumber: Kejahatan Kerah Putih (wallstreetmojo.com)

Memahami Kejahatan Kerah Putih

Kejahatan kerah putih dilakukan oleh individu dengan status sosial dan ekonomi yang baik. Penjahat ini mengambil keuntungan finansial yang tidak semestinya dari individu atau bisnis. Lebih lanjut, hal itu dapat dilihat sebagai tindakan penipuan, penyembunyian, atau pelanggaran terhadap kepercayaan korban. Sifat non-kekerasan dari kejahatan terorganisir semacam itu membedakannya dari pelanggaran hukum lainnya.

Di tahun 1930-an Depresi HebatDepresi HebatDepresi Hebat mengacu pada krisis keuangan yang berkepanjangan dalam sejarah dunia modern. Itu dimulai di Amerika Serikat pada tanggal 29 Oktober 1929, dengan Keruntuhan Wall Street dan berlangsung hingga tahun 1939. Baca lebih lanjut, Edwin Hardin Sutherland menemukan istilah “kejahatan kerah putih. Sutherland adalah seorang sosiolog dan kriminolog Amerika. Sutherland mengusulkan teorinya tentang asosiasi diferensial. Sutherland percaya bahwa kejahatan tidak selalu disebabkan oleh kurangnya pembelajaran sosial, kemiskinan, atau kondisi buruk lainnya. Sebaliknya, ia membuktikan bahwa pelakunya bisa juga orang terhormat atau berstatus tinggi.

Contoh Kejahatan Kerah Putih

#1 – Skandal Enron

Pada Desember 2001, Enron mengumumkan kebangkrutannya. Enron adalah perusahaan energi. Enron terlibat dalam kesalahan seperti menilai aset secara berlebihan dan melebih-lebihkan arus kas Arus Kas Arus Kas adalah jumlah kas atau setara kas yang dihasilkan & dikonsumsi oleh Perusahaan selama periode tertentu. Ini terbukti menjadi prasyarat untuk menganalisis kekuatan, profitabilitas, & ruang lingkup bisnis untuk perbaikan. baca lebih lanjut untuk menyembunyikan kerugiannya. Mereka memalsukan keuntungan untuk menipu investor. Investor kehilangan jutaan dolar karena kejahatan terencana ini. Penipuan itu diprakarsai oleh Andrew Fastow, direktur keuangan Enron.

Kejahatan itu diselidiki oleh FBI, Divisi Investigasi Kejahatan IRS, jaksa Departemen Kehakiman, dan pejabat SEC. Berdasarkan berbagai bukti, 22 orang dinyatakan bersalah, termasuk petinggi Enron. Petugas menyita $164 juta.

#2 – WorldCom Inc.

WorldCom Inc. adalah salah satu kasus kejahatan kerah putih yang terkenal. Bapak WorldCom Bernard Ebbers dihukum karena konspirasi akuntansi perusahaan terbesar di AS. Penipuan tersebut menyebabkan kebangkrutan perusahaan pada tahun 2002. Itu adalah kejahatan senilai $11 miliar—Ebbers dijatuhi hukuman 25 tahun penjara. Hukuman dimulai pada tahun 2005. Tim audit internal perusahaan menemukan penghitungan biaya yang tidak tepat hingga $3,8 miliar selama lima kuartal. Akibatnya, banyak karyawan tingkat bawah terpaksa melaporkan catatan akuntansi yang salah. Hal ini sebagai upaya untuk meringankan posisi keuangan perusahaan.

Penyesuaian kembali akun mengakibatkan penghapusan semua keuntungan yang sebelumnya dibukukan antara Q1FY2001 dan Q1FY2002. Setelah ditemukan, WorldCom memecat Scott Sullivan (CFO). Juga, David Myers (Senior VP & Controller) terpaksa mengundurkan diri.

#3 – Bernard Madoff

Pada tahun 2009, Bernard Madoff, mantan ketua NASDAQ, dihukum karena menjalankan Skema Ponzi Skema Ponzi Skema Ponzi adalah tindakan penipuan di mana investor potensial berinvestasi dengan pengembalian yang diharapkan tinggi dan risiko minimum atau tanpa risiko yang diharapkan, di mana pengembalian umumnya dihasilkan untuk awal investor untuk menarik investor baru. Jumlah yang diinvestasikan oleh investor baru digunakan untuk melunasi investor sebelumnya.baca lebih lanjut. Biayanya investor sekitar $ 65 miliar.

Menggunakan penyamaran skema manajemen kekayaan, Madoff mengumpulkan dana dari investor baru untuk membayar mantan investor. Tidak satu sen pun dari dana itu yang pernah diinvestasikan. Akhirnya, pada Juni 2009, Madoff dinyatakan bersalah dan dijatuhi hukuman 150 tahun penjara.

Jenis Kejahatan Kerah Putih

Menurut Biro Investigasi Federal (FBI), berikut adalah jenis-jenis kejahatan kerah putih:

Penipuan Perusahaan : Dalam sebagian besar penipuan perusahaan, pelaku kejahatan menggunakan perdagangan orang dalam, pemalsuan informasi keuangan, atau skema yang menyembunyikan penipuan lain dari Securities and Exchange Commission (SEC) dan badan pengatur lainnya.
Perdagangan Orang Dalam : Orang dalam perusahaan menyalahgunakan data rahasia dan properti resmi untuk mendapatkan keuntungan pribadi. Terkadang, para penjahat ini melanggar undang-undang dan peraturan perpajakan untuk keuntungan pribadi.
Penipuan Hedge Fund : Beberapa pedagang mengatur waktu pasar dan menemukan cara untuk menuai keuntungan tidak sah melalui perdagangan yang terlambat atau memalsukan nilai aset bersih.
Memalsukan Informasi Keuangan : Penipu datang dengan berbagai kesalahan akuntansi untuk menyajikan keuntungan palsu. Mereka melindungi kerugian menggunakan catatan keuangan yang dimanipulasi.
Penipuan Sekuritas dan Komoditas : Ini melibatkan penipuan investasi, penipuan komoditas, manipulasi pasar, penggelapan broker, dan surat promes Promissory Note Promissory note didefinisikan sebagai instrumen utang di mana penerbit catatan berjanji untuk membayar jumlah tertentu kepada pihak tertentu. date.baca lebih banyak penipuan. Pelanggaran semacam itu dapat dihukum berdasarkan Securities and Exchange Commission Act tahun 1934.
Penggelapan : Penggelap menyalahgunakan kepercayaan pemberi kerja atau pihak ketiga untuk menyalahgunakan dana. Biasanya, penggelapan menyedot dana perusahaan ke rekening bank pribadi.
Pencucian Uang : Ini adalah cara untuk mengatur uang tunai yang tidak berdokumen atau uang gelap. Ini terkait dengan banyak tindak pidana berat lainnya seperti perdagangan manusia, terorisme, korupsi, penipuan perawatan kesehatan, dan narkotika.
Penipuan Kebangkrutan : Kebangkrutan adalah jenis keringanan yang ditawarkan kepada bisnis yang berakhir dengan jumlah hutang yang sangat besar Hutang Hutang adalah praktik meminjam barang berwujud, terutama uang oleh individu, bisnis, atau pemerintah, dari orang lain, lembaga keuangan, atau negara .Baca selengkapnya. Dalam kasus seperti itu, kreditur Kreditor Kreditur adalah pihak yang melibatkan individu, lembaga, atau pemerintah yang memberikan kredit atau meminjamkan barang, properti, jasa, atau uang kepada pihak lain yang dikenal sebagai debitur. Kredit yang dilakukan melalui kontrak yang sah menjamin pembayaran kembali dalam jangka waktu tertentu yang disepakati bersama oleh kedua belah pihak. baca lebih lanjut dan pemberi pinjaman dibiarkan tinggi dan kering karena mereka hanya memulihkan sebagian dari kredit. Beberapa penipu mengeksploitasi paket bantuan dengan secara curang mengajukan kebangkrutan. Mereka sengaja menyembunyikan asetnya.

Kejahatan Kerah Putih vs. Kejahatan Kerah Biru

Penjahat kerah putih memiliki kedudukan sosial atau ekonomi yang mereka salah gunakan. Sebaliknya, kejahatan kerah biru adalah pelanggaran minimal di mana pelaku mencari kepuasan pribadi atau keuntungan cepat dengan melakukan pelanggaran ringan seperti pelecehan, perampokan, penyalahgunaan narkoba, dll.

Berbeda dengan kejahatan kerah putih, kejahatan kerah biru biasanya dilakukan oleh orang-orang dari strata sosial yang lebih rendah. Akibatnya, penjahat kerah putih lebih sulit ditangkap. Sebaliknya, kejahatan kerah biru seringkali tidak direncanakan—mudah terlihat dan dihukum.

Pelanggar yang kaya menyalahgunakan kekuatan dan koneksi mereka untuk melindungi diri mereka sendiri begitu mereka tertangkap. Secara karakteristik, penjahat semacam itu memengaruhi sebagian besar masyarakat. Kebanyakan penjahat kerah biru menyebabkan sedikit kerusakan.

Penjahat kerah putih jarang menggunakan kekerasan fisik; ini membantu mereka menghindari hukum untuk waktu yang lama. Akibatnya, penegakan hukum tidak memprioritaskan penangkapan penjahat kerah putih karena kejahatan lain yang membahayakan nyawa manusia menjadi fokus.

Bagaimana Mengidentifikasi Kejahatan Kerah Putih?

Bisnis besar tidak dapat memantau tindakan setiap karyawan. Namun, langkah-langkah berikut dapat mencegah kejahatan:

Telusuri Tanda-Tandanya : Perusahaan harus memeriksa indikasi awal penipuan atau misrepresentasi. Hal ini dapat diketahui dari perubahan perilaku. Berbagai kelemahan akuntansi seperti entri yang hilang dan catatan yang dimanipulasi berfungsi sebagai bukti penipuan.
Selidiki Data : Mengatur audit internal yang sering dan memeriksa catatan akuntansi dapat membantu menemukan celahnya. Perusahaan harus menanggapi kesalahan dengan serius—itu bisa menjadi indikasi konspirasi.
Memperkuat Mekanisme Pelaporan : Harus ada sistem yang kuat untuk mendeteksi dan mengungkapkan tindak pidana berat dalam suatu perusahaan. Manajer dan karyawan harus diberi tahu tentang penipuan apa pun di dalam organisasi. Manajer harus mengamati dengan cermat aktivitas rekan kerja mereka.
Memberdayakan Tenaga Kerja : Eksekutif tingkat menengah dan atas harus dididik tentang berbagai kebijakan dan teknik untuk mengidentifikasi kejahatan. Selain itu, mereka harus bertanggung jawab atas kegiatan ilegal anggota tim mereka.

Hukuman

Kebanyakan penjahat kerah putih tidak tertangkap, berkat koneksi politik dan sosial yang kuat. Sebaliknya, penegakan hukum bergantung pada pelapor yang melaporkan penipuan, suap, pencurian, dan korupsi.

Di AS, Biro Investigasi Federal (FBI), Securities and Exchange Commission (SEC), dan Internal Revenue Service (IRS) menetapkan hukuman berikut untuk para penjahat:

Penahanan Rumah
Denda
Restitusi
Penyitaan
Pengurungan Komunitas
Rilis yang Diawasi
Membayar Biaya Penuntutan
Hukuman penjara

Pemerintah federal memiliki wewenang untuk memeriksa kejahatan keuangan di bawah Konstitusi AS dan Klausul Perdagangan. Otoritas negara bagian dan federal mengumpulkan bukti, menyelidiki, dan membuktikan pelaku bersalah.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Apakah kejahatan kerah putih termasuk kejahatan?

Penipuan keuangan sering dianggap pelanggaran berat. Bahkan tanpa merugikan siapa pun secara fisik atau menyebabkan kekerasan, kejahatan ini memengaruhi kehidupan banyak investor melalui pencucian uang, pencurian, penggelapan, kejahatan dunia maya, dll.

Siapa yang menciptakan istilah kejahatan kerah putih?

Pada tahun 1939, Edwin Hardin Sutherland menciptakan istilah ini. Dia adalah seorang kriminolog dan sosiolog Amerika. Penghargaan tahunan terkenal yang diberikan oleh American Society of Criminology (ASC) dinamai menurut namanya. Sedangkan kejahatan kerah termasuk penggelapan, penipuan komoditas, penipuan investasi, perdagangan orang dalam, penipuan perawatan kesehatan, spionase, dan penipuan perusahaan.

Mengapa kejahatan kerah putih tidak dilaporkan?

Sulit untuk mengidentifikasi penipuan keuangan; akibatnya, sebagian besar raket menghindari penegakan hukum. Kadang-kadang, para korban tidak memiliki bukti yang cukup untuk membuktikan kejahatan. Kadang-kadang, perusahaan takut kehilangan reputasi mereka karena mempublikasikan kejahatan—investor mungkin kehilangan kepercayaan pada manajemen.

Artikel yang Direkomendasikan

Ini telah menjadi panduan tentang apa itu Kejahatan Kerah Putih & Definisinya. Di sini kami menjelaskan bagaimana kejahatan kerah putih bekerja bersama dengan jenis, contoh, hukumannya. Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang dari artikel berikut –

Skandal Akuntansi
Tata kelola perusahaan
Memasak Buku
Window Dressing dalam Akuntansi